中通客KY.COM2005年年度报告

中通客KY.COM控股股份有限公司2005年年度报告

中通客KY.COM控股股份有限公司
2005年年度报告
2006年3月13日
目 录
一、重要提示
二、公司简介
三、会计数据和业务数据摘要
四、股本变动及股东情况
五、董事、监事、高级管理人员和员工情况
六、公司治理结构
七、股东大会情况简介
八、董事会报告
九、监事会报告
十、重要事项
十一、财务会计报告
十二、备查文件目录
第一节 重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司董事郑伟国因健康原因未能出席本次会议,已委托董事王庆福代为表决。
3、中和正信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
4、公司董事长王庆福、总会计师宓保伦、财务部主任侯晶声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
第二节 公司简介
（一）公司法定中英文名称及缩写
中文名称：中通客KY.COM控股股份有限公司
英文名称：Zhongtong Bus Holding Co.,Ltd
英文缩写：ZTBH
（二）、公司法定代表人：王庆福
（三）、公司董事会秘书：于春印
联系地址：山东省聊城市建设东路10号
电话：0635-8322765
传真：0635-8328905
电子信箱：yuchunyin2000@yahoo.com
公司证券事务代表：赵磊
电话：0635-8322765
传真：0635-8328905
电子信箱：www_957@163.com
（四）公司注册地址：山东省聊城市建设东路10号
公司办公地址：山东省聊城市建设东路10号
邮政编码：252000
公司国际互联网网址：www.zhongtong.com
电子信箱：zhongtong0957@zhongtong.com
（五）公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处
（六）、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：中通客KY.COM
股票代码：000957
（七）、其他有关资料
公司变更注册登记日期：2002年6月5日
注册登记地点：山东省聊城市建设东路10号
企业法人营业执照注册号：3700001800757
税务登记号码：372500163080447
（八）、公司聘请的会计师事务所名称：中和正信会计师事务所有限公司（原名：天一会计师事务所）
办公地址：北京市朝阳区东三环中路25号
第三节 会计数据和业务数据摘要
（一）、公司本年度主要会计数据 （单位：人民币元）
利润总额： 14,895,568.56
净利润： 9,610,167.20
扣除非经常性损益后的净利润： 9,085,653.13
主营业务利润： 112,186,099.74
其他业务利润： 5,519,935.34
营业利润： 14,433,342.27
投资收益： 502,302.39
补贴收入： 14,000.00
营业外收支净额： -54,076.10
经营活动产生的现金流量净额： 31,993,578.55
现金及现金等价物净增加额： -50,742,277.72
注：扣除非经常性损益包括的项目和涉及金额(单位 人民币元)
项目 金额
短期投资收益 837,648.94
各项政府补贴 14,000.00
除减值准备以外的营业外支出 456,251.07
除减值准备以外的营业外收入 402,174.97
所得税影响额 273,058.77
合计 524,514.07
（二）、公司前三年的主要会计数据和财务指标（金额单位：人民币元）
项 目 2005年 2004年 2003年
主营业务收入 855,679,118.63 700,523,879.92 511,965,646.21
净利润 9,610,167.20 8,468,774.00 8,450,778.17
总资产 1,224,275,703.32 1,293,580,616.20 1,072,960,333.20
股东权益 469,217,675.77 457,517,158.49 472,898,879.49
每股收益 0.04 0.04 0.035
每股净资产 1.97 1.92 1.98
调整后的每股净资产 1.97 1.92 1.98
每股经营活动产生的现金 0.134 0.26 0.099
流量净额
净资产收益 全面摊薄 2.05 1.85 1.79
率(%) 加权平均 2.08 1.81 1.787
（三）、利润表附表
净资产收益率（%） 每股收益（元）
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 23.91 24.27 0.47 0.47
营业利润 3.08 3.12 0.06 0.06
净利润 2.05 2.08 0.04 0.04
扣除非经常性损益后的
1.94 1.97 0.04 0.04
净利润
（四）、报告期内股东权益变动情况及说明（单位：人民币元）
项目 股本（股） 资本公积金 法定公积金
期初数 238,504,950 141,158,257.90 30,419,673.12
本期增加 2,090,350.08 1,667,165.79
本期减少
期末数 238,504,950 143,248,607.98 32,086,838.91

项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 4,755,042.19 47,434,277.47 457,517,158.49
本期增加 555,721.92 7,943,001.41 11,700,517.28
本期减少
期末数 5,310,764.11 55,377,278.88 469,217,675.77
1、股本未发生变动
2、资本公积金变动的原因：法定提取
3、盈余公积金变动的原因：利润提取
4、法定公益金变动的原因：利润提取
5、未分配利润变动的原因：本年利润转入
6、股东权益变动的原因：利润增加
第四节 股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
（一）报告期内公司股本结构如下： 数量单位：股
本次变动增减（+、-）
本次变动前 公积金
配股 送股
转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 100,378,543
境内法人持有股份 11,749,005
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 112,127,547
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 126,377,402
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 126,377,402
三、股份总数 238,504,950

本次变动增减（+、-） 本次变动后
增发 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 100,378,543
境内法人持有股份 11,749,005
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股 0
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 112,127,547
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 126,377,402
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 126,377,402
三、股份总数 238,504,950
（二）到报告期末为止的前三年公司无股票发行情况。
二、股东情况介绍
（一）报告期末股东总数为40627户。
（二）报告期末公司前10名股东持股情况及持股5%以上的股东持股变动情况
名次 股东名称 持股数量（股）
1 山东聊城客KY.COM工业集团有限责任公司 53,659,000
2 中国公路KY.COM辆机械总公司 28,119,543
3 聊城市昌润投资发展有限责任公司 15,400,000
4 山东双环KY.COM轮股份有限公司 11,749,005
5 山东省交通工业集团总公司 3,200,000
6 敖学英 781,200
8 翁金荣 747,000
10 陈秀珍 739,800
9 曲大明 720,000
10 王学玲 638,000

名次 股东名称 占总股本比例（%） 股权性质
1 山东聊城客KY.COM工业集团有限责任公司 22.5 法人股东
2 中国公路KY.COM辆机械总公司 11.79 法人股东
3 聊城市昌润投资发展有限责任公司 6.46 法人股东
4 山东双环KY.COM轮股份有限公司 4.93 法人股东
5 山东省交通工业集团总公司 1.34 法人股东
6 敖学英 0.33 流通股东
8 翁金荣 0.31 流通股东
10 陈秀珍 0.31 流通股东
9 曲大明 0.30 流通股东
10 王学玲 0.27 流通股东
说明：报告期内，持有公司5%以上股份的股东持股数量无增减变化，前10名股东中，法人股股东之间无相互关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
报告期内持有5%以上股份的股东山东聊城客KY.COM工业集团有限责任公司所持有的5365.9万股股份，被聊城市中级人民法院和济南市中级人民法院依法冻结，公告刊登在2005年11月8日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
（三）公司控股股东和实际控制人情况介绍
实际控股股东和实际可控制人名称：山东聊城客KY.COM工业集团有限责任公司
法人代表：王庆福
成立日期：1997年10月29日
注册资本：8258万元
注册地址：山东省聊城市经济开发区中华路北首
经营范围：客KY.COM、汽KY.COM底盘制造；汽KY.COM配件及防盗门生产；KY.COM内配套电器、配套设备安装；五金制品加工；电动自行KY.COM开发；蓄电池生产与销售；全挂KY.COM及配件生产销售；化工产品、橡胶制品、建材装饰材料销售；电器维修；汽KY.COM维修、公路运输、宾馆服务、汽柴油润滑油零售。
公司与实际控制人之间的产权关系
■■图像■■
公司名称：中国公路KY.COM辆机械总公司
法定代表人：邹虎啸
成立日期:1986年1月
注册资本:2196.7万元
经营范围为；组织生产、开发汽KY.COM产品；汽KY.COM（其中小轿KY.COM直接销售到最终用户及底盘的销售）；组织生产、开发、销售汽KY.COM全挂KY.COM、汽KY.COM总成、汽KY.COM零部件、汽KY.COM保修机具和检测设备、工程机械；经营本企业或本企业成员企业自产产品及相关技术出口业务；经营本企业或本企业成员企业生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表零配件等商品及相关技术的进口业务（国家实行核定公司经营的12种商品除外）；承办中外合作经营、合作生产及开展“三来一补”业务。
(五)公司前10名流通股东情况
名次 股东名称 持股数量（股） 占总股本比例（%）
1 敖学英 781,200 0.33
2 翁金荣 747,000 0.31
3 陈秀珍 739,800 0.31
4 曲大明 720,000 0.30
5 王学玲 638,000 0.27
6 王莹 457,560 0.19
7 周正霞 373,380 0.16
8 卓雪荣 373,344 0.16
9 曹素平 340,290 0.14
10 马丽萍 324,470 0.14
流通股股东之间关系不详。未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况
（一）基本情况
姓名 性 年 职 务 任期起止日期
别 龄
王庆福 男 59 董事长 2004.12 2007.12
邹虎啸 男 54 副董事长 2004.12 2007.12
李海平 男 48 董事、总经理 2004.12 2007.12
裴志浩 男 57 董事 2004.12 2007.12
郑伟国 男 51 董事 2004.12 2007.12
康顺新 男 41 独立董事 2004.12 2007.12
王磊 女 35 独立董事 2004.12 2007.12
匡洪涛 男 49 监事会主席 2004.12 2007.12
丁 昀 男 43 监事 2004.12 2007.12
贾开潜 男 36 监事 2004.12 2007.12
时洪功 男 49 常务副总经理 2004.12 2007.12
李树朋 男 43 副总经理 2004.12 2007.12
马湘红 女 44 副总经理 2004.12 2007.12
宓保伦 男 37 总会计师 2004.12 2007.12
胡景涵 男 52 总工程师 2004.12 2007.12
于春印 男 38 董事会秘书 2004.12 2007.12
合计

持股数量（股） 报告期内从公司
姓名 领取报酬总额
期初数 期末数
（万元）
王庆福 5760 5760 21
邹虎啸 2700 2700 0
李海平 5760 5760 18
裴志浩 2700 2700 0
郑伟国 5760 5760 0.6
康顺新 4.8
王磊 4.8
匡洪涛 4500 4500 15
丁 昀 2700 2700 0
贾开潜 6.9
时洪功 5760 5760 15
李树朋 15
马湘红 15
宓保伦 13
胡景涵 13
于春印 13
合计 35640 35640 155.1
(二)近五年的主要工作经历
王庆福先生历任原山东省聊城客KY.COM厂党委书记、厂长，本公司董事、董事长等职。现任山东聊城客KY.COM工业集团有限责任公司党委书记、董事长，本公司第五届董事会董事长。
邹虎啸先生历任中国公路KY.COM辆机械总公司办公室主任、总经理助理和副总经理，本公司董事会副董事长等职务。现任中国公路KY.COM辆机械总公司总经理，本公司第五届董事会副董事长。
李海平先生历任本公司第三届董事会董事、总会计师、常务副总经理；2001年12月至今继任本公司第四届、第五届董事会董事兼总经理。
郑伟国先生历任本公司副总经理，山东聊城客KY.COM工业集团有限责任公司副总经理，现任本公司第五届董事会董事。
裴志浩先生历任中国公路KY.COM辆机械总公司副总经理，本公司第四届董事会董事。现任中国公路KY.COM辆机械总公司副总经理，本公司第五届董事会董事。
康顺新先生历任中国人保信托投资公司部门副总经理，中国银河证券有限责任公司经理，本公司第四届董事会独立董事。现任银河保险经纪（北京）有限责任公司副总经理，本公司第五届董事会独立董事。
王磊女士历任天同证券投资银行总部总经理助理，天同证券聊城营业部总经理，本公司第四届董事会独立董事现任天同证券北京营业部总经理，本公司第五届董事会独立董事。
匡洪涛先生历任聊城客KY.COM工业集团公司企业文化部主任兼工会副主席、综合管理办公室主任兼工会副主席、调研员、纪委副书记兼审计处处长，本公司第四届监事会监事。现任本公司党委副书记、第五届监事会主席。
丁昀先生历任中国公路机械KY.COM辆总公司财务副主任、主任、总会计师等职务，本公司四届监事会监事。现任中国公路KY.COM辆机械总公司总会计师，本公司第五届监事会监事。
贾开潜先生历任原聊城客KY.COM厂生产调度处处长、制造部副主任、生产计划调度中心主任 本公司生产计划调度中心主任，第四届监事会职工代表监事。现任本公司第五届监事会职工代表监事、总经理助理、聊城中通轻型客KY.COM有限公司总经理。
时洪功先生历任原山东省聊城客KY.COM厂一分厂技术厂长、副厂长，本公司副总经理，现任本公司常务副总经理、新疆中通客KY.COM有限公司董事。
李树朋先生历任原山东省聊城客KY.COM厂制造部主任，本公司营销公司副总经理，聊城中通轻型客KY.COM有限公司总经理。现任本公司副总经理。
马湘红女士历任郑州宇通客KY.COM股份有限公司办公室副主任、营销公司副总经理、总经理，郑州猛狮客KY.COM股份有限公司销售经理，本公司总经理助理兼营销公司总经理。现任本公司副总经理。
宓保伦先生历任山东聊城客KY.COM工业集团有限责任公司资产运营部主任，本公司财务部主任，现任中通客KY.COM控股股份有限公司总会计师。
胡景涵先生历任天津客KY.COM厂技术科科长，天津伊利萨尔客KY.COM制造有限公司开发部部长北京京通客KY.COM厂副总工程师，神马客KY.COM厂总工程师，本公司总经理助理兼技术中心主任。现任本公司总工程师。
于春印先生历任本公司市场部主任、外经办主任；2001年9月至2003年3月赴荷兰Breda专业教育大学攻读英国格林威治大学国际财务管理专业MBA；2004年4月至今，继任本公司第四届、第五届董事会董事会秘书兼对外合作部部长。
（三）在股东单位的任职情况
是否领
姓名 股东单位名称 职务 任期起止日期
取报酬
王庆福 山东聊城客KY.COM工业集团有限责任公司 总经理 1999年4月至今 否
邹虎啸 中国公路KY.COM辆机械总公司 总经理 2000年10月至今 是
裴志浩 中国公路KY.COM辆机械总公司 副总经理 1999年1月至今 是
郑伟国 山东聊城客KY.COM工业集团有限责任公司 副总经理 2003年8月至今 是
丁 昀 中国公路KY.COM辆机械总公司 总会计师 2001年9月至今 是
二、年度报酬情况
（一）董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据
1、决策程序:董事、监事的年度报酬由股东大会决定，高级管理人员的年度报酬由董事会决定。
2、报酬依据:董事会审议通过的《公司高级管理人员年薪管理办法》。
三、报告期内高级管理人员变动情况
2005年8月6日，经公司五届四次董事会会议审议通过，同意孙庆民先生辞去公司副总经理的职务。
四、公司员工情况
（一）公司员工的数量
本年度公司平均员工人数为1770人，期末人数为1828人。
（二）员工专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 1208
销售人员 135
技术人员 249
财务人员 49
管理人员 187
（三）员工教育程度情况
教育程度类别 人数
大学本科及本科以上 189
大学专科 466
中专及中专以下 1173
（四）公司需承担费用的离退休职工人数为0人。
第六节 公司治理结构
一、公司治理结构
公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会、深圳证券交易所有关法律、法规和中国证监会山东证监局的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。公司修订了《公司章程》制定了《总经理工作细则》。根据中国证监会和国家经贸委联合发布的《上市公司治理准则》等法律、法规和规范性文件的要求，公司拟订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事制度》、《董事会专门委员会实施细则》、《募集资金管理办法》和《信息披露管理办法》。上述制度的制订使公司治理结构日趋合理、完善主要情况如下：
1、关于股东与股东大会：确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；严格按照《上市公司股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，尽可能地让更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权；保证公司的关联交易公平合理，并对具体内容、定价依据及履行情况予以充分披露。
2、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；董事会制定了《董事会议事规则》，各位董事能够以认真、负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；公司依据《上市公司治理准则》的要求，建立董事会专门委员会并完善《公司章程》和其他有关规章制度， 进一步规范董事会的行为。
3、关于监事和监事会：公司监事会的人数和构成符合法律、法规的要求；公司监事能够认真履行自己的职责 能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，并独立发表意见以维护公司及股东的合法权益。
4、关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、稳定、健康的发展。
5、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、完整地披露有关信息，并确保所有股东享有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或实际控制人的详细资料和股份的变化情况。
二、独立董事履行职责情况
1、独立董事出席董事会会议情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席次数
康顺新 5 5
王磊 5 5
报告期内，公司已经建立了独立董事制度。两名独立董事能够以认真、负责的态度参加董事会会议，对所议事项进行独立客观判断，发表明确意见，积极参与公司日常重大事务的决策，审核公司财务报告，对各项事项做出客观、公正的判断，并发表独立意见，对公司的发展起到了积极作用，切实维护了公司股东的利益。
2、报告期内，两名独立董事没有对公司的有关事项提出过异议。
三、在人员、资产、财务、机构和业务等方面的独立性、完整性情况
公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面均做到了明确分开，具有独立完整的业务和面向市场自主经营的能力。
1、人员独立：公司在劳动、人事、工资管理方面完全独立。公司总经理、董事会秘书等高级管理人员专职在公司工作，在公司领取薪酬，均未在控股股东公司兼任任何职务或领取薪酬。
2、资产完整：公司资产独立。拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施、商标、专利、工业产权和土地使用权。
3、财务独立：公司设有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，现有财务人员未在控股股东及其他公司兼职：公司独立在银行开户，依法独立纳税；公司财务决策独立。
4、机构独立：公司拥有独立的生产经营和行政管理体系，完全独立于控股股东；公司所属子公司也均完全独立于控股股东。
5、业务独立：公司拥有独立的产、供、销系统，不存在受控股股东控制的情况，具有独立完整的业务和面向市场自主经营的能力。
四、高级管理人员的考评及激励机制
报告期内，根据公司董事会审议通过的《公司高级管理人员年薪管理办法》按照年度经营计划完成情况对公司高级管理人员进行考核，并根据业绩超额情况进行奖励。
第七节 股东大会情况简介
报告期内，公司共召开了一次股东大会
公司2004年度股东大会于2005年5月16日在公司二楼会议室召开，决议公告刊登在2005年5月17日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
第八节 董事会报告
一、报告期内整体经营情况的回顾
2005年是我公司紧紧围绕“质量、效益、服务、创新”的经营方针，开拓创新，不断进取的一年，各项工作取得了较好的成果，通过有效整合资源，巩固和拓展了国内外市场；通过实施目标管理，强化系统运作，加快了增长方式的转变；通过培养精细作风，狠抓质量提升和成本控制，优化定单流程，提高了企业经济效益；通过加大开发和产品调整力度，更好地适应了市场需求。目前，品牌影响力和竞争力进一步增强。一年来主要工作表现为：
1、企业管理不断向科学化、细致化发展。各部室年度目标明确，各KY.COM间成本核算严格。财务成本较去年有所降低；钢材利用率提高了4个百分点，平均毛利率较年初提升了1.82个百分点：
2、加强质量管理，提高产品品质。通过强化生产过程控制，规范质量体系运行，完善质量信息管理，开展质量教育活动，使员工的质量意识大大提高，产品质量进一步提升。
3、优化产品结构，培育主流产品。根据市场需求，主流产品逐渐向中高档、大中型客KY.COM转移，我公司生产的梦幻LCK6128和凯越LCK6115在世界客KY.COM博览亚洲展会上分别获得“年度最佳新品奖”和“年度最佳造型奖”。在第二届全国客KY.COM大赛中，我公司推出的LCK6128H和LCK6120G分别荣获“公路客KY.COM金奖”和“城市客KY.COM银奖”。
4、建立完善的国际市场运作平台，成立了海外营销公司，组建起海外客户服务部，完善了营销机构，并加强了配件供应体系以及售后服务体系建设。一年来公司与亚洲、非洲、南美洲、欧洲和大洋州等二十多个国家与地区建立了良好的客户关系。出口额较去年增长了211%。
2005年公司共生产客KY.COM4710辆，销售客KY.COM4704辆。实现销售收入8.56亿元，净利润961万元。分别比去年同期增长了22.15%和13.48%。
二、公司经营情况
（一）经营成果以及财务状况的简要分析 单位：万元
项目 2005年 2004年 增减比例(%)
主营业务收入 85,567.91 70,052.39 22.15
主营业务利润 11,218.61 8,730.63 7.94
净利润 961.02 846.88 13.48
2005年公司销售收入和利润较去年有一定幅度的提高。原因：一是加大了市场开发力S度，在稳固国内市场的同时，进一步开拓了国际市场，全年共出口客KY.COM222辆，实现销售收入8243万元。二是产品逐渐向中高档、大中型转移，利润率较普通KY.COM提高。全年销售大型客KY.COM1045辆，占总销量的22.2%。
（二）主营业务构成情况和主营业务分行业、产品情况表 (单位：万元)
主营业务分行业情况
主营业务利润
分行业或分 主营业务利润
主营业务收入 主营业务成本
产品 率（%）
汽KY.COM制造业 85,567.91 74,044.87 15.56
主营业务分产品情况
6米 6,819.82 6,798.58 0.31
7米 28,110.99 22,974.76 22.36
8米 14,832.81 13,350.30 11.10
9米 4,372.26 3,719.46 17.55
10米 12,902.06 10,879.40 18.59
11米 10,669.88 9,479.88 12.58
12米以上 7,860.09 6,842.50 14.87

主营业务利润
分行业或分 主营业务收入比 主营业务成本比
率比上年增减（%）
产品 上年增减（%） 上年增减（%）
汽KY.COM制造业 22.15 20.94 7.94
主营业务分产品情况
6米 -36.43 -29.86 -97.10
7米 458.47 404.56 112.06
8米 -48.17 -45.98 -29.67
9米 360.06 327.92 87.93
10米 53.76 56.02 -8.59
11米 14.69 13.28 12.34
12米以上 11.84 13.03 -7.64
（三）主营业务分地区情况 (单位：万元)
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减
国内 77,324.47 14.72%
国外 8,243.44 211.12%
（四）、公司对外投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况。
2、报告期内，公司无非募集资金重大投资项目。
（五）、主要控股及参股公司的经营情况及业绩
聊城中通轻型客KY.COM有限公司，注册资本为人民币1640万元。本公司拥有96.34%的股权。该公司经营范围为:轻型客KY.COM及专用配件的开发、制造、销售及技术服务。截止2005年12月31日，该公司总资产4066.8万元，净利润125.01万元。
北京五洲传媒有限公司，注册资本为人民币3800万元。本公司出资1596万元，拥有其42%的股权。经营范围为：网络信息技术开发转让培训服务、承接计算机网络工程等。截止2005年12月31日，公司总资产为3543.5万元，净利润为-34.85万元。
新疆中通客KY.COM有限公司，注册资本为2000万元，本公司出资1700万元，拥有80%的股权，该公司经营范围为：客KY.COM生产、大修、汽KY.COM配件、机电产品、金属材料、化工产品、五金交电、润滑油、日用百货、针纺织品、服装鞋帽、装饰装潢材料销售、房屋租赁截止2005年12月31日，公司总资产为6213.2万元，净利润为35.56万元。
上海中通客KY.COM销售有限公司，注册资本为人民币500万元，本公司出资150万元，占注册资本的30%。经营范围为：汽KY.COM销售（不含小轿KY.COM）及汽KY.COM配件的销售（涉及许可经营的凭许可证经营）。截止2005年12月31日，公司总资产为2229.8万元，净利润为-29.32万元。
（六）、主要供应商、客户情况
公司前五名供应商合计采购金额为33016.8万元，占年度采购总额的比例为38.89%，前五名客户销售额合计13574.50万元，占公司销售总额的比例15.86%。
三、对公司未来发展的展望
（一）公司经营发展面临的不利因素
公司所处行业，竞争激烈，产品利润透明度较高，造成公司利润空间狭小。在未来的发展中，面临的挑战大于机遇。公司需在稳步发展的过程中，逐步培养和创造有市场、有特色的主流产品，从而做大做强。
（二）新年度经营计划与工作重点
2006年公司总体经营发展目标是：产销客KY.COM6000辆，实现销售收入10亿元。重点工作如下：
1、继续做好产品结构的调整，培育发展主导产品并满足市场区域化的个性需求。
2、大力进行市场结构调整，不断提高营销和服务管理水平。
3、以质量管理体系运行为主线，努力提高产品质量水平。
4、加强财务管理和成本控制，大力提高公司的综合盈利能力。
四、董事会日常工作情况
（一）本年度共召开5次董事会会议，主要内容如下：
1、公司五届一次董事会于2005年1月9日在公司召开，会议决议刊登在2005年1月11日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
2、公司五届二次董事会于2005年4月8日在公司召开，会议决议刊登在2005年4月13日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
3、公司五届三次董事会于2005年6月6日以通讯的方式召开，审议通过了《关于公司2005年日常关联交易的议案》。
4、公司五届四次董事会于2005年8月6日在昆明市召开，会议决议刊登在2005年8月10日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
5、公司五届五次董事会于2005年10月18日以通讯表决的方式召开，审议通过了《关于公司与聊城交通汽运集团有限责任公司签署<银行贷款互保协议>的议案》和《公司2005年第三季度报告》。
（二）公司利润分配的执行情况
本公司2004年利润分配方案为不分配、不转增。该方案经2005年5月16日召开的2004年度股东大会审议通过，并于2005年5月16日刊登了股东大会决议公告。
五、利润分配方案
经中和正信会计师事务所有限公司审计，公司2005年度共实现净利润9,610,167.20元，依据《公司法》和《公司章程》的规定，按10%比例提取法定公积金共计1,111,443.87元，按5%比例提取法定公益金共计555,721.92元，当年可供股东分配的净利润为7,493,001.41元。加上以前年度留存的未分配利润47,434,277.47元，可供股东分配的利润为55,377,278.88元。
2005年度的利润分配预案为：本年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。董事会认为：以公司目前的经营状况，暂不宜进行利润分配和公积金转增。为了公司的长远发展，未分配利润将暂时用于公司日常经营活动。
公司独立董事对不进行利润分配发表了意见，并对此项决议表示认可。
六、其他报告事项:本公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》，未发生变更。
第九节 监事会报告
2005年度，公司监事会按照《公司法》和《公司章程》赋予的权限，严格遵循监事会议事规则，积极开展各项监督工作，充分发挥了监事会的作用。现将监事会工作情况报告如下：
一、监事会会议情况及决议披露情况
报告期内监事会共召开四次会议，主要内容如下：
1、公司五届一次监事会会议于2005年1月9日在公司召开，会议审议并通过了选举匡洪涛先生为公司第五届监事会主席的议案。
2、公司五届二次监事会于2005年4月8日在公司召开，会议决议刊登在2005年4月13日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
3、公司五届三次监事会于2005年8月6日在昆明市召开，会议审议通过了《公司2005年半年度报告及摘要》。
4、公司五届四次监事会于2005年10月18日以通讯表决的方式召开，会议审议通过了《公司2005年第三季度报告》。
二、监事会的独立意见
（一）公司依法运作情况
公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司管理人员执行职务的情况以及公司管理制度等进行了认真地监督。监事会认为公司董事会2005年度能够严格按照《公司法》、《证券法》《公司章程》及其他法规制度规范运作，工作认真负责、经营决策科学合理；进一步完善了内部管理和内部控制制度；董事、经理无违反法律、法规、公司章程或损害公司和股东利益的行为。对于大股东占用资金的问题，已于2006年3月8日全部还清，此问题为历史遗留问题。监事会要求公司应进一步规范财务管理和资金管理，严格控制、审批与关联方之间的资金往来，切实保护公司和股东的利益。
（二）检查公司财务的情况
公司监事会定期查阅会计、统计报表，并认为。中和正信会计师事务所有限公司出具的审计意见和对有关事项作出的评价是客观公正的。
（三）报告期内，公司进行的关联交易遵循了公开、公正、公平的原则，交易程序合法、合规，没有损害公司的利益和股东的权益。
（四）股东大会决议执行情况
公司监事会成员列席了董事会和股东大会会议，对董事会提交股东大会审议的各项报告和提案内容无异议。监事会对股东大会的决议执行情况进行了监督，认为董事会能够认真履行股东大会的有关决议。
第十节 重要事项
一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、公司收购及出售资产、吸收合并等事项
本公司于2004年12月29日公告的《中通客KY.COM控股股份有限公司资产置换暨关联交易公告》，于本报告期内的2005年1月26日完成了工商变更登记，聊城中通轻型客KY.COM有限公司自本报告期内纳入本公司合并报表范围。
三、报告期内 公司关联交易事项
1、向关联方购买货物
关联方 交易内容 定价原则 金 额(万元)
聊城中通光岳特种KY.COM制
汽KY.COM散件 市场价 1.09
造有限公司
山东聊城客KY.COM工业集团
汽KY.COM底盘 协议价 4107.32
有限责任公司

占同类交易的
关联方 结算方式
比例(%)
聊城中通光岳特种KY.COM制
低于0.01 现金
造有限公司
山东聊城客KY.COM工业集团 银行成兑
13
有限责任公司 汇票
2、向关联方销售货物
关联方 交易内容 定价原则 金 额(万元)
聊城中通光岳特种KY.COM制
客KY.COM 市场价 345.12
造有限公司
山东聊城客KY.COM工业集团
客KY.COM 市场价 66.67
有限责任公司

占同类交易的
关联方 结算方式
比例(%)
聊城中通光岳特种KY.COM制
0.4 现金
造有限公司
山东聊城客KY.COM工业集团
0.08 现金
有限责任公司
四、公司重大合同及其履行情况
1、报告期内，公司对外担保情况
2005年10月20日,公司与聊城交通汽运集团有限责任公司签署的《银行贷款互保协议》，在协议期内（2005年10月20日至2006年10月20日）相互为对方的金融贷款提供不超过两亿元人民币的连带责任担保，公司为聊城交通汽运集团有限公司提供的贷款担保余额为500万元，承兑汇票担保余额为1000万元。
2、报告期内，公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项。
3、报告期内，公司无其他需披露的重大合同。
五、承诺事项履行情况
公司尚未进行股权分置改革,目前公司正与非流通股股东进行积极协商,董事会计划于2005年3月底正式进入股权分置改革程序。
六、报告期内，本公司继续聘请中和正信会计师事务所(曾用名:天一会计师事务所)作为财务审计机构。该审计机构自2003年6月20日，被本公司正式聘任为审计机构，至今已为本公司审计三年。本报告年度支付给会计师事务所的报酬为40万元，全部为财务审计费用。
七、报告期内，公司、公司董事及高级管理人员没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、深圳证券交易所公开谴责的情况。
第十一节财务会计报告
审计报告
中通客KY.COM控股股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的中通客KY.COM控股股份有限公司（以下简称贵公司）2005年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2005年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，2005年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度的规定》在所有重大方面公允反映了贵公司2005年12月31日的财务状况和合并财务状况，2005年度的经营成果和合并经营成果以及2005年度的现金流量和合并现金流量。
附：1、2005年12月31日的资产负债表和合并资产负债表
2、2005年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表
3、2005年度现金流量表和合并现金流量表
4、2005年度会计报表附注
资产负债表
编制单位：中通客KY.COM控股股份有限公司 单位：人民币元
注释号
项 目
合并 母公司
流动资产：
货币资金 1
短期投资 2
应收票据 3
应收股利
应收利息 4
应收账款 5 1
其他应收款 6 2
预付账款 7
应收补贴款 8
存货 9
待摊费用 10
一年内到期的长期债权投资 11
其他流动资产
流动资产合计
长期投资：
长期股权投资 12 3
长期债权投资 13
长期投资合计
其中：合并价差
固定资产
固定资产原值 14
减：累计折旧 14
固定资产净值 14
减：固定资产减值准备 14
固定资产净额 14
工程物资
在建工程 15
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产：
无形资产 16
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计

2005年12月31日
项 目
合并 母公司
流动资产：
货币资金 237,898,713.49 231,305,823.52
短期投资 3,810,000.00 3,810,000.00
应收票据 19,343,987.03 19,013,377.03
应收股利
应收利息 74,022.57 74,022.57
应收账款 169,049,779.98 155,851,818.12
其他应收款 42,054,409.18 39,174,628.58
预付账款 60,986,005.86 54,884,112.46
应收补贴款 1,134,227.24 1,134,227.24
存货 342,831,352.86 327,872,221.67
待摊费用 142,617.61 142,617.61
一年内到期的长期债权投资 10,350,000.00 10,350,000.00
其他流动资产
流动资产合计 887,675,115.82 843,612,848.80
长期投资：
长期股权投资 17,705,881.13 57,609,823.28
长期债权投资 32,662,000.00 32,662,000.00
长期投资合计 50,367,881.13 90,271,823.28
其中：合并价差 566,189.40
固定资产
固定资产原值 327,059,582.00 290,090,255.59
减：累计折旧 80,429,871.96 71,487,576.78
固定资产净值 246,629,710.04 218,602,678.81
减：固定资产减值准备 9,894,474.45 9,894,474.45
固定资产净额 236,735,235.59 208,708,204.36
工程物资
在建工程 3,313,741.67
固定资产清理
固定资产合计 240,048,977.26 208,708,204.36
无形资产及其他资产：
无形资产 46,183,729.11 23,005,592.95
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 46,183,729.11 23,005,592.95
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,224,275,703.32 1,165,598,469.39

2004年12月31日
项 目
合并 母公司
流动资产：
货币资金 284,849,084.85 282,150,411.66
短期投资 4,891,500.00 4,891,500.00
应收票据 50,733,250.00 50,733,250.00
应收股利
应收利息 29,535.49 29,535.49
应收账款 169,692,801.47 155,462,372.33
其他应收款 77,864,539.44 75,569,812.24
预付账款 53,263,948.35 52,094,005.06
应收补贴款
存货 321,521,062.77 312,986,237.95
待摊费用 38,293.73 38,293.73
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 962,884,016.10 933,955,418.46
长期投资：
长期股权投资 37,558,043.75 53,834,809.28
长期债权投资 23,550,000.00 23,550,000.00
长期投资合计 61,108,043.75 77,384,809.28
其中：合并价差 719,510.10
固定资产
固定资产原值 297,952,867.08 282,993,909.60
减：累计折旧 67,690,919.62 60,421,614.69
固定资产净值 230,261,947.46 222,572,294.91
减：固定资产减值准备 9,894,474.45 9,894,474.45
固定资产净额 220,367,473.01 212,677,820.46
工程物资
在建工程 324,500.00 324,500.00
固定资产清理
固定资产合计 220,691,973.01 213,002,320.46
无形资产及其他资产：
无形资产 48,896,583.34 25,299,563.35
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 48,896,583.34 25,299,563.35
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,293,580,616.20 1,249,642,111.55
公司负责人:王庆福 财务负责人:宓保伦 财务机构负责人:侯晶
资产负债表(续)
编制单位:中通客KY.COM控股股份有限公司 单位:人民币元
注释号
项 目
合并 母公司
流动负债:
短期借款 17
应付票据 18
应付账款 19
预收账款 20
应付工资
应付福利费 21
应付股利
应交税金 22
其他应交款 23
其他应付款 24
预提费用 25
预计负债
一年内到期的长期负债 26
其他流动负债
流动负债合计
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 27
其他长期负债
长期负债合计
递延税项
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益
股东权益:
股本 28
减:已归还投资
股本净额 28
资本公积 29
盈余公积 30
其中:法定公益金 30
未分配利润 31
其中:待分配现金股利
股东权益合计
负债和股东权益合计

2005年12月31日
项 目
合并 母公司
流动负债:
短期借款 108,000,000.00 108,000,000.00
应付票据 385,300,000.00 385,300,000.00
应付账款 202,346,430.78 164,765,814.63
预收账款 12,701,334.25 11,020,681.38
应付工资
应付福利费 6,106,974.62 5,297,973.14
应付股利
应交税金 8,587,063.82 7,230,510.68
其他应交款 228,209.64 211,731.12
其他应付款 27,004,273.02 14,099,939.05
预提费用 151,205.24 84,143.62
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 750,425,491.37 696,010,793.62
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 370,000.00 370,000.00
其他长期负债
长期负债合计 370,000.00 370,000.00
递延税项
递延税款贷项
负债合计 750,795,491.37 696,380,793.62
少数股东权益 4,262,536.18
股东权益:
股本 238,504,950.00 238,504,950.00
减:已归还投资
股本净额 238,504,950.00 238,504,950.00
资本公积 143,248,607.98 143,248,607.98
盈余公积 32,086,838.91 31,819,683.37
其中:法定公益金 5,310,764.11 5,221,712.27
未分配利润 55,377,278.88 55,644,434.42
其中:待分配现金股利
股东权益合计 469,217,675.77 469,217,675.77
负债和股东权益合计 1,224,275,703.32 1,165,598,469.39

2004年12月31日
项 目
合并 母公司
流动负债:
短期借款 75,000,000.00 75,000,000.00
应付票据 464,000,000.00 464,000,000.00
应付账款 160,652,534.96 137,174,565.73
预收账款 13,230,153.74 10,794,039.70
应付工资
应付福利费 5,410,106.09 5,022,197.23
应付股利
应交税金 10,473,097.33 9,652,769.73
其他应交款 91,535.45 75,462.31
其他应付款 23,136,838.76 10,405,918.36
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债 80,000,000.00 80,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 831,994,266.33 792,124,953.06
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项
递延税款贷项
负债合计 831,994,266.33 792,124,953.06
少数股东权益 4,069,191.38
股东权益:
股本 238,504,950.00 238,504,950.00
减:已归还投资
股本净额 238,504,950.00 238,504,950.00
资本公积 141,158,257.90 141,158,257.90
盈余公积 30,419,673.12 30,378,158.29
其中:法定公益金 4,755,042.19 4,741,203.91
未分配利润 47,434,277.47 47,475,792.30
其中:待分配现金股利
股东权益合计 457,517,158.49 457,517,158.49
负债和股东权益合计 1,293,580,616.20 1,249,642,111.55
公司负责人:王庆福 财务负责人:宓保伦 财务机构负责人:侯晶
利润表
编制单位：中通客KY.COM控股股份有限公司 单位：人民币元
注释号
项 目
合并 母公司
一、主营业务收入 32 4
减：主营业务成本 33 5
主营业务税金及附加 34
二、主营业务利润
加：其他业务利润 35
减：营业费用 36
管理费用
财务费用 37
三、营业利润
加：投资收益 38 6
补贴收入 39
营业外收入 40
减：营业外支出 41
四、利润总额
减：所得税 42
减：少数股东损益
加：未确认的投资损失
五、净利润

2005年度
项 目
合并 母公司
一、主营业务收入 855,679,118.63 812,890,791.33
减：主营业务成本 740,448,716.62 711,759,838.96
主营业务税金及附加 3,044,302.27 2,645,839.79
二、主营业务利润 112,186,099.74 98,485,112.58
加：其他业务利润 5,519,935.34 3,017,502.67
减：营业费用 53,631,616.58 47,854,576.63
管理费用 30,458,195.96 22,494,598.26
财务费用 19,182,880.27 19,078,197.61
三、营业利润 14,433,342.27 12,075,242.75
加：投资收益 502,302.39 1,991,181.43
补贴收入 14,000.00 14,000.00
营业外收入 402,174.97 226,914.86
减：营业外支出 456,251.07 349,790.15
四、利润总额 14,895,568.56 13,957,548.89
减：所得税 5,168,529.41 4,347,381.69
减：少数股东损益 116,871.95
加：未确认的投资损失
五、净利润 9,610,167.20 9,610,167.20

2004年度
项 目
合并 母公司
一、主营业务收入 700,523,879.92 685,141,588.99
减：主营业务成本 612,258,425.34 600,159,413.53
主营业务税金及附加 959,128.41 889,144.53
二、主营业务利润 87,306,326.17 84,093,030.93
加：其他业务利润 5,086,666.07 4,486,062.31
减：营业费用 28,379,881.88 27,545,004.10
管理费用 29,205,587.00 27,612,383.71
财务费用 20,886,205.32 20,898,488.31
三、营业利润 13,921,318.04 12,523,217.12
加：投资收益 -417,759.94 1,121,160.12
补贴收入 503,183.47
营业外收入 159,095.21 155,779.53
减：营业外支出 884,050.76 882,745.76
四、利润总额 13,281,786.02 12,917,411.01
减：所得税 4,448,637.01 4,448,637.01
减：少数股东损益 364,375.01
加：未确认的投资损失
五、净利润 8,468,774.00 8,468,774.00
补充资料
注释号 2005年度
项 目
母公
合并 母公司
合并 司
1、出售：处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他

2004年度
项 目

合并 母公司
1、出售：处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
公司负责人:王庆福 财务负责人:宓保伦 财务机构负责人:侯晶
利润分配表
编制单位:中通客KY.COM控股股份有限公司 单位:人民币元
注释号 2005年度
 
项 目
合并 母公司 合并 母公司
一、净利润 9,610,167.20 9,610,167.20
加：年初未分配利润 47,434,277.47 47,475,792.30
其他转入
二、可供分配的利润 57,044,444.67 57,085,959.50
减：提取法定盈余公积 1,111,443.87 961,016.72
提取法定公益金 555,721.92 480,508.36
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供股东分配的利润 55,377,278.88 55,644,434.42
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 55,377,278.88 55,644,434.42

2004年度
项 目
合并 母公司
一、净利润 8,468,774.00 8,468,774.00
加：年初未分配利润 64,127,829.40 64,127,829.40
其他转入
二、可供分配的利润 72,596,603.40 72,596,603.40
减：提取法定盈余公积 874,553.95 846,877.40
提取法定公益金 437,276.98 423,438.70
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供股东分配的利润 71,284,772.47 71,326,287.30
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 23,850,495.00 23,850,495.00
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 47,434,277.47 47,475,792.30
公司负责人:王庆福 财务负责人:宓保伦 财务机构负责人:侯晶
现金流量表
中通客KY.COM控股股份有限公司 单位：人民币元
注释号
项 目
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 43
现金流入小计
购买商品：接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 44
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 45
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中：子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额

2005年度
项 目
合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 933,735,610.29
收到的税费返还 343,168.38
收到的其他与经营活动有关的现金 7,592,560.86
现金流入小计 941,671,339.53
购买商品：接受劳务支付的现金 778,190,269.35
支付给职工以及为职工支付的现金 47,709,980.88
支付的各项税费 29,433,820.81
支付的其他与经营活动有关的现金 54,343,689.94
现金流出小计 909,677,760.98
经营活动产生的现金流量净额 31,993,578.55
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 21,226,000.00
取得投资收益所收到的现金 983,572.53
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 308,790.11
收到的其他与投资活动有关的现金 23,247,942.87
现金流入小计 45,766,305.51
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 11,466,962.58
投资所支付的现金 39,606,500.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 51,073,462.58
投资活动产生的现金流量净额 -5,307,157.07
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 149,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 400,941.76
现金流入小计 149,400,941.76
偿还债务所支付的现金 204,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 21,359,746.22
其中：子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 1,469,894.74
现金流出小计 226,829,640.96
筹资活动产生的现金流量净额 -77,428,699.20
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -50,742,277.72

2005年度
项 目
母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 802,946,194.05
收到的税费返还 343,168.38
收到的其他与经营活动有关的现金 4,252,997.76
现金流入小计 807,542,360.19
购买商品：接受劳务支付的现金 660,157,801.48
支付给职工以及为职工支付的现金 38,676,579.64
支付的各项税费 24,176,463.57
支付的其他与经营活动有关的现金 44,075,642.25
现金流出小计 767,086,486.94
经营活动产生的现金流量净额 40,455,873.25
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 21,226,000.00
取得投资收益所收到的现金 983,572.53
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 306,190.11
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 22,515,762.64
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 8,876,012.88
投资所支付的现金 39,606,500.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 48,482,512.88
投资活动产生的现金流量净额 -25,966,750.24
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 144,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 384,000.00
现金流入小计 144,384,000.00
偿还债务所支付的现金 191,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 21,045,410.10
其中：子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 1,464,207.41
现金流出小计 213,509,617.51
筹资活动产生的现金流量净额 -69,125,617.51
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -54,636,494.50
公司负责人:王庆福 财务负责人:宓保伦 财务机构负责人:侯晶
现金流量表
中通客KY.COM控股股份有限公司 单位：人民币元
注释号
补 充 资 料
合并 母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润
加：少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少（减：增加）
预提费用的增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少 减：增加
经营性应收项目的减少（减：增加）
经营性应付项目的增加（减：减少）
其他
经营活动产生的现金流量净额
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额

2005年度
补 充 资 料
合并
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 9,610,167.20
加：少数股东损益 116,871.95
计提的资产减值准备 214,978.79
固定资产折旧 13,323,470.23
无形资产摊销 3,266,762.56
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少（减：增加） -104,323.88
预提费用的增加（减：减少） 101,417.90
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 307,337.02
固定资产报废损失
财务费用 22,812,615.30
投资损失（减：收益） -502,302.39
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少 减：增加 -17,464,450.17
经营性应收项目的减少（减：增加） 69,931,437.86
经营性应付项目的增加（减：减少） -65,814,497.46
其他 -3,805,906.36
经营活动产生的现金流量净额 31,993,578.55
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 33,136,807.13
减：现金的期初余额 83,879,084.85
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -50,742,277.72

2005年度
补 充 资 料
母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 9,610,167.20
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 178,393.84
固定资产折旧 11,929,568.87
无形资产摊销 2,780,070.40
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少（减：增加） -104,323.88
预提费用的增加（减：减少） 84,143.62
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 295,087.37
固定资产报废损失
财务费用 22,509,617.51
投资损失（减：收益） -1,991,181.43
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少 减：增加 -14,885,983.72
经营性应收项目的减少（减：增加） 65,233,348.36
经营性应付项目的增加（减：减少） -51,377,128.53
其他 -3,805,906.36
经营活动产生的现金流量净额 40,455,873.25
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 26,543,917.16
减：现金的期初余额 81,180,411.66
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -54,636,494.50
公司负责人:王庆福 财务负责人:宓保伦 财务机构负责人:侯晶
资产减值准备明细表(合并
编制单位：中通客KY.COM控股股份有限公司 单位：人民币元
年初 本年
项目 行次
①
余额 增加数
② ③
一、坏帐准备合计 1 7,353,263.09 214,978.79
其中：应收帐款 2 5,486,409.69 257,216.44
其他应收款 3 1,866,853.40 -42,237.65
二、短期投资跌价准备合计 4
其中：股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准备合计 7
其中：库存商品 8
原材料 9
四、长期投资减值准备合计 10
其中：长期股权投资 11
长期债权投资 12
五、固定资产减值准备合计 13 9,894,474.45
其中：房屋、建筑物 14 3,237,460.45
机器设备 15 3,771,444.40
六、无形资产减值准备合计 16
其中：专利权 17
商标权 18
七、在建工程减值准备 19
八、委托贷款减值准备 20
九、总计 21 17,247,737.54 214,978.79

本年减少数
项目
① 因资产价值 其他原因转出
回升转回数 数 合计
④ ⑤ ⑥
一、坏帐准备合计 1,610,466.00
其中：应收帐款 1,575,766.00
其他应收款 34,700.00
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计 1,610,466.00

年末
项目
①
余额
⑦
一、坏帐准备合计 5,957,775.88
其中：应收帐款 4,167,860.13
其他应收款 1,789,915.75
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 9,894,474.45
其中：房屋、建筑物 3,237,460.45
机器设备 3,771,444.40
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计 15,852,250.33
公司负责人:王庆福 财务负责人:宓保伦 财务机构负责人:侯晶
资产减值准备明细表(母公司)
编制单位:中通客KY.COM控股股份有限公司 单位:人民币元
年初 本年
项目 行次
余额 增加数
① ② ③
一、坏帐准备合计 1 7,310,521.68 178,393.84
其中：应收帐款 2 5,449,833.02 227,567.16
其他应收款 3 1,860,688.66 -49,173.32
二、短期投资跌价准备合计 4
其中 股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准备合计 7
其中：库存商品 8
原材料 9
四、长期投资减值准备合计 10
其中：长期股权投资 11
长期债权投资 12
五、固定资产减值准备合计 13 9,894,474.45
其中：房屋、建筑物 14 3,237,460.45
机器设备 15 3,771,444.40
六、无形资产减值准备合计 16
其中：专利权 17
商标权 18
七、在建工程减值准备 19
八、委托贷款减值准备 20
九、总计 21 17,204,996.13 178,393.84

本年减少数
项目
因资产价值 其他原因转出
回升转回数 数
① ④ ⑤
一、坏帐准备合计
其中：应收帐款
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中 股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计

年末
项目
合计 余额
① ⑥ ⑦
一、坏帐准备合计 1,610,466.00 5,878,449.52
其中：应收帐款 1,575,766.00 4,101,634.18
其他应收款 34,700.00 1,776,815.34
二、短期投资跌价准备合计
其中 股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 9,894,474.45
其中：房屋、建筑物 3,237,460.45
机器设备 3,771,444.40
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计 1,610,466.00 15,772,923.97
公司负责人:王庆福 财务负责人:宓保伦 财务机构负责人:侯晶
一、公司基本情况
本公司系1993年3月16日经山东省聊城地区经济体制改革委员会以聊体改[1993]15号文批准，由山东省聊城客KY.COM厂、中国重型汽KY.COM集团公司和中国公路KY.COM辆机械总公司三家共同发起，以定向募集方式设立，并取得注册号为3700001800757的企业法人营业执照。1998年4月28日,经山东省经济体制改革委员会以鲁体改企字[1998]第70号批准将公司原名“山东客KY.COM股份有限公司”更名为“中通客KY.COM股份有限公司”。2000年10月16日,经国家工商行政管理局以（国）名称变核内字[2000]第353号批准,更名为“中通客KY.COM控股股份有限公司”。
1999年9月，经中国证券监督管理委员会以证监发行字[1999]118号文批准，公司向社会发行人民币普通股4500万股，发行后公司总股本变更为132,502,750股。2000年5月26日，经鲁体改企字[2000]第23号批准，以1999年末的总股本为基数，向全体股东每10股送2股转增6股，股本变更为238,504,950股,股本结构为：中国公路KY.COM辆机械总公司51,319,542.6股，占21.52%；山东聊城客KY.COM工业集团有限责任公司49,059,000股，占20.57%；山东双环KY.COM轮股份有限公司11,749,005股，占4.93%；内部职工股45,377,402.4股，占19.03%；社会公众股81,000,000股，占33.95%。
2002年9月20日财政部以财企[2002]379号批准同意中国公路KY.COM辆机械总公司将其所持有的部分国有法人股予以股权转让，其中：15,400,000股转让给聊城市昌润投资发展有限责任公司；4,600,000股转让给山东聊城客KY.COM工业集团有限责任公司。
根据中国证券监督管理委员会证监发行字（2002）65号文《关于核准深圳市天健股份有限公司等9家公司内部职工股上市流通的通知》，截至2002年9月20日，公司内部职工股45,377,402.4股距A股发行之日已满三年，于2002年9月20日上市流通。本次申请上市流通的内部职工股为45,377,402.4股，其中董事、监事、高管人员持内部职工股63,360股按规定暂时锁定。
2003年度中国公路KY.COM辆机械总公司将3,200,000股转让给山东省交通工业集团总公司。
截至2005年12月31日,本公司的总股本为238,504,950股其中中国公路KY.COM辆机械总公司持有国有法人股28,119,542.6股，占总股本的11.79%；聊城市昌润投资发展有限责任公司持有国有法人股15,400,000股，占总股本的6.46%；山东聊城客KY.COM工业集团有限责任公司持有国有法人股53,659,000股，占总股本的22.50%；山东双环KY.COM轮股份有限公司11,749,005股，占4.93%，股份性质为社会法人股；山东省交通工业集团总公司持有国有法人股3,200,000股，占总股本的1.34%；社会公众股126,377,402.4股，占52.98%。
本公司业务范围：客KY.COM、汽KY.COM底盘、挂KY.COM及专用配件的开发、制造、销售、工业生产资料（不含专营专控）的销售；技术咨询、服务、高新技术、信息产业投资；资格证书范围内自营进出口业务。
二、公司采用的主要会计政策和会计估计
（一）会计制度
本公司执行《企业会计制度》、企业会计准则及有关补充规定。
（二）会计年度
本公司会计年度采用公历制，即每年一月一日至十二月三十一日。
（三）记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
（四）记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
（五）外币业务核算方法
本公司发生外币业务时，按业务发生日国家公布的外汇汇率（中间价）折合为人民币记账，月末按月末汇率对各外币账户的余额进行调整，调整后余额与原账面余额的差额扣除应予资本化的金额后作为当期汇兑损益计入财务费用。
（六）现金等价物的确定标准
本公司现金等价物指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、且价值变动风险小的投资。
（七）坏账损失核算方法
1、坏账的确认标准：因债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项，或因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，并有确凿证据证明仍然不能收回的应收款项。
2、坏账损失采用备抵法核算，应收款项（包括应收账款和其他应收款）根据历史经验及债务人的偿付能力等按账龄分析法提取坏账准备，具体的提取比例为；
账龄 计提比例（%）
1年以内 0
1-2年 10
2-3年 20
3-4年 30
4-5年 50
5年以上 100
（八）短期投资核算方法
1、短期投资按取得时的实际成本计价，如实际支付的价款中包括已宣告尚未领取的现金股利或已到付息期尚未领取的债券利息，则单独进行核算。
2、期末，对各项短期投资进行全面检查，按照成本与市价孰低计量，对各单项投资市价低于成本的部分，计提短期投资跌价准备。
（九）存货核算方法
1、存货分类：原材料、库存商品、在产品和低值易耗品等。
2、原材料按计划成本法核算，计划成本与实际成本之差设“材料成本差异”科目核算，按月计算并结转应负担的材料成本差异。
3、低值易耗品采用一次摊销法核算。
4、库存商品按发生时的实际成本计价，发出时按加权平均法计价。
5、本公司采用永续盘存制确定存货的数量。
6、期末存货按成本与可变现净值孰低计价。本公司在期末对存货进行全面清查，当出现以下情形之一时，计提存货跌价准备：
（1）市价持续下跌；
（2）公司使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格；
（3）公司因更新换代，原有库存原材料已不能适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其账面成本；
（4）因公司所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌；
（5）其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。
存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量，但如果某些存货具有类似用途并与在同一地区生产和销售的产品系列相关，且实际上难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行存货估价的存货，可以合并计量成本与可变现净值；对于数量繁多、单价较低的存货，可以按照存货类别计量成本与可变现净值。
可变现净值指公司在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。
（十）长期投资核算方法
1、长期股权投资的核算方法
长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。本公司对拥有20%以下或拥有20%以上股权但对被投资单位的经营管理不具有重大影响力的长期股权投资，采用成本法核算；对拥有20%以上或虽拥有20%以下股权但对被投资单位的经营管理具有重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；对拥有50%以上股权并对被投资单位的经营管理拥有控制权的长期股权投资，采用权益法核算，并编制合并会计报表。
股权投资差额的摊销方法：合同规定投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，直接计入资本公积-股权投资准备。
2、长期债权投资的核算方法
长期债权投资按实际支付的价款记账，实际支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息作应收利息处理，实际支付的价款中包含的尚未到付息期的债券利息计入成本；长期债券投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或加上折价摊销金额后确认为当期投资收益；长期债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。
3、长期投资减值准备计提方法
期末，本公司对长期投资逐项进行检查，当发生下列情形之一时，将各单项长期投资按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备；
（1）有市价的长期投资；
①市价持续2年低于账面价值；
②该项投资暂停交易1年或1年以上；
③被投资单位当年发生严重亏损；
④被投资单位持续2年发生亏损；
⑤被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。
（2）无市价的长期投资；
①影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化，如税收、贸易等法规的颁布或修订，可能导致被投资单位出现巨额亏损；
②被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变需求而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重变化；
③被投资单位所在行业的生产技术等，发生重大变化，被投资单位已失去竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化，如进行清理整顿、清算等；
④有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。
（十一）固定资产计价和折旧方法
1、固定资产确认标准：
为销售商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
2、固定资产计价；
按取得时的实际成本计价。取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。
3、固定资产分类为；
房屋建筑物、机器设备、专用设备、运输工具、其他设备。
4、固定资产折旧方法
采用直线法计提折旧，并按各类固定资产的原值、估计经济使用年限和预计残值（原值的3%）确定其折旧率，固定资产分类折旧率如下：
类别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 30-40 3 3.2-2.4
专用设备 10-14 3 9.7-6.9
机器设备 10-14 3 9.7-6.9
运输工具 5-10 3 19.4-9.7
其他设备 5-10 3 19.4-9.7
5 固定资产减值准备
年末，本公司对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其预计可收回金额低于账面价值的，按预计可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。当发生下列情形之一时，应当全额计提减值准备：
（1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
（2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
（3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
（4）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
（5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
（十二）在建工程核算方法
1、在建工程按实际成本计价。
2、所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产并计提折旧，待办理了竣工决算手续后再作资产成本和已提取折旧的调整。
3、资本化利息根据专项借款的实际占用期间和资本化利率计算计入工程成本。
4、期末，本公司对在建工程逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其预计可收回金额低于账面价值的，按预计可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备，在建工程减值准备按单项资产计提。
（十三）委托贷款核算方法
1、委托贷款核算方法：按实际委托贷款金额计价，期末按照委托贷款规定的利率计提应收利息。
2、委托贷款期末按照委托贷款本金与可回收金额孰低计量：
（1）委托贷款减值准备确认标准：由于借款单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于委托贷款本金，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复。
（2）委托贷款减值准备计提方法：每年中期结束或年度终了时，按单项委托贷款的可收回金额低于委托贷款本金的差额计提。
（十四）无形资产计价及摊销政策
1、无形资产取得时按实际成本计价。
2、无形资产从取得的当月起，在预计使用年限内分期平均摊销。如预计使用年限超过相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，其摊销年限按如下原则确定：
（1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不应超过合同规定受益年限：
（2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不应超过法律规定的有效年限：
（3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不应超过受益年限和有效年限两者之中较短者：
（4）如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超过10年。
3、无形资产减值准备的核算
期末，本公司对无形资产逐项进行检查，如果出现下列一项或若干项情形时，应当对各单项无形资产按其账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备：
（1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；
（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销期限内预期不会恢复；
（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值；
（4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值情形。
当存在以下一项或若干项情况时，应当将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益；
（1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该无形资产已无使用价值和转让价值；
（2）某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；
（3）其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
（十五）借款费用及利息资本化处理办法
1、公司为购建某项固定资产而专门借入的借款、发行的债券发生的利息、汇兑损益、折价溢价摊销、手续费符合以下条件，计入购建的固定资产成本：
（1）资产支出 （专为购建某固定资产发生的现金支付、非现金资产的转移或承担带息债务）已经发生；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使某项资产达到预定可使用状态所必需的购建活动已经开始，尚未结束的期间之内。
2、资本化利率根据专项借款的实际利率确定，资本化利息基数按照实际占用期间、数额折算年平均占用数额。
（十六）长期待摊费用摊销方法
本公司对发生的长期待摊费用按实际支付的金额入账，在费用项目的受益期限内分期摊销。
（十七）收入确认的方法
1、销售商品
公司在将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司，并且与销售该商品有关的收入、成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
2、提供劳务
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
3、让渡资产使用权
让渡资产使用权而发生的利息收入，和使用费收入在与交易相关的经济利益能够流入企业且收入的金额能够可靠地计量时确认收入。
（十八）所得税的会计处理方法
公司所得税会计处理采用应付税款法。
（十九）合并会计报表的编制方法
合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》及其补充规定编制而成。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范围内各公司间的交易和资金往来等均已在合并时抵销。
三、税项
（一）增值税
按销项税（销售收入的17%计算）抵扣购进货物进项税后的差额交纳
（二）营业税
按照相关经营收入的5%、10%计缴；
（三）城建税
按照应缴纳增值税、营业税总额的7%计缴；
（四）教育费附加
按照应缴纳增值税、营业税总额的3%计缴；
（五）地方教育费附加
按照应缴纳增值税、营业税总额的1%计缴
（六）所得税
本公司及控股子公司适用所得税率为33%。
四、利润分配
公司章程规定的利润分配顺序如下：
（一）弥补亏损；
（二）提取法定盈余公积，提取比例为净利润的10%；
（三）提取法定公益金,提取比例为净利润的5%；
（四）提取任意公积金；
（五）分配股利。
五、控股子公司及合营企业
（一）截至2005年12月31日，本公司的控股子公司概况如下：
子公司名称 注册地 注册资本 经营范围
聊城中通客KY.COM检 汽KY.COM维修、技术服
聊城市 50万元
修有限公司 务，汽KY.COM配件销售
客KY.COM生产、大修，汽
新疆中通客KY.COM有
乌鲁木齐市 2,000万元 KY.COM配件、机电产品销
限公司
售
轻型客KY.COM及专用配
聊城中通轻型客
聊城市 1,640万元 件的开发、制造、销
KY.COM有限公司
售及技术服务

子公司名称 投资额 拥有权益比例
聊城中通客KY.COM检
35万元 70.00%
修有限公司
新疆中通客KY.COM有
1700万元 85.00%
限公司
聊城中通轻型客 1,897.98
96.34%
KY.COM有限公司 万元
（二）2005年度合并范围变化情况：
根据2004年12月28日本公司与山东聊城客KY.COM工业集团有限责任公司（以下简称“聊客集团”）签订的资产置换协议，聊客集团以其持有的聊城中通轻型客KY.COM有限公司（以下简称“中通轻客”）96.34%的股权与本公司持有的北京中科网威信息技术有限公司（以下简称“中科网威”28.53%的股权进行置换。中通轻客的股权以山东海天有限责任会计师事务所评估的净资产为依据作价1,897.98万元，中科网威以本公司原投资成本为依据作价1930万元，其股权差价32.02万元由聊客集团支付给本公司。本次股权置换行为的工商变更登记手续于2005年1月办理完毕，中通轻客自2005年1月纳入合并范围。
（三）2005年度持股比例达到50%以上控股子公司而未纳入合并范围的说明；
聊城中通客KY.COM检修有限公司2005年末资产总额为682,822.23元、2005年度实现净利润为-39,754.81元，对企业的整体财务状况及经营成果影响较小，故未纳入合并范围。
六、合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
（一）资产负债表项目注释
注释1、货币资金
（1）明细情况：
项 目 2005年12月31日 2004年12月31日
现金 190,527.76 144,445.71
银行存款 237,708,185.73 284,704,639.14
合 计 237,898,713.49 284,849,084.85
（2）银行存款中汇票保证金期末余额204,761,906.36元，期初余额200,970,000.00元在编制现金流量表时从现金及现金等价物中扣除。
注释2、短期投资
（1）明细情况：
2005年12月31日 2004年12月31日
项目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备
其他投资 3,810,000.00 4,891,500.00
合 计 3,810,000.00 4,891,500.00
（2）其他投资均为一年内到期的委托贷款，其明细如下所示：
受托金融机构名称 贷款本金 年利率 贷款期限
威海市商业银行济南支行 2,600,000.00 6.696% 2005.9.16-2006.9.16
威海市商业银行济南支行 1,210,000.00 6.138% 2005.12.22-2006.12.22
合 计 3,810,000.00
（3）经分析，期末短期投资不存在可收回净值低于投资成本的现象，故未计提短期投
资减值准备。
（4）短期投资不存在变现的重大限制。
注释3、应收票据
（1）明细情况：
项 目 2005年12月31日 2004年12月31日
银行承兑汇票 1,222,372.04 8,257,450.00
商业承兑汇票 18,121,614.99 42,475,800.00
合 计 19,343,987.03 50,733,250.00
（2）本公司无用于质押的商业承兑汇票。
注释4、应收利息
项 目 2005年12月31日 2004年12月31日
委托贷款利息 74,022.57 29,535.49
合 计 74,022.57 29,535.49
注释5、应收账款
（1）账龄分析：
2005年12月31日
账龄 金 额 比例（%） 坏账准备
1年以内 85.61
148,283,506.57
14,158,916.88 8.17
1-2年 1,415,891.69
2-3年 9,214,913.60 5.32
1,842,982.72
3-4年 805,453.34 0.47 241,636.00

175,000.00 0.10
4-5年 87,500.00
5年以上 579,849.72 0.33
579,849.72
173,217,640.1
100.00 4,167,860.13
合 计 1

2004年12月31日
金额 比例（%） 坏账准备
账龄 148,471,543.17 84.75
1年以内 1,744,378.4
17,443,784.74 9.96
8
1-2年 2,503,338.07 1.43 500,667.61
2-3年 2,327,260.00 1.33 698,178.00
3-4年
1,890,099.5
4-5年 3,780,199.16 2.16 8
5年以上 653,086.02 0.37 653,086.02
175,179,211.1 5,486,409.6
100.00
合 计 6 9
（2）截至2005年12月31日应收账款中欠款前5名的欠款金额总计为42,990,207.00元，占应收账款账面余额的24.82%。
（3）截至2005年12月31日，持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款合计42,649.00元，明细情况详见附注八·（三）。
（4）本公司认为账龄为一年以内的应收账款发生坏账的可能性很小，故不计提坏账准备。
注释6、其他应收款
（1）账龄分析：
2005年12月31日
账
龄 金 额 比例（%） 坏账准备
1 年
33,211,632.26 75.75
以内
1-2
5,978,486.31 13.64 597,848.63
年
2-3
3,346,175.01 7.63 669,235.00
年
3-4
1,019,966.31 2.33 305,989.89
年
4-5
142,445.63 0.32 71,222.82
年
5 年
145,619.41 0.33 145,619.41
以上
43,844,324.93 100.00 1,789,915.75
合
计

2004年12月31日
账
龄 金额 比例（%） 坏账准备
1 年
69,216,055.19 86.81
以内
1-2
7,184,139.04 9.01 718,413.90
年
2-3
1,142,200.00 1.43 228,440.00
年
3-4
954,779.42 1.20 286,433.83
年
4-5
1,201,307.05 1.51 600,653.53
年
5 年
32,912.14 0.04 32,912.14
以上
79,731,392.84 100.00 1,866,853.40
合
计
（2）截至2005年12月31日，其他应收款中欠款前5名的欠款金额总计为15,895,550.34元，占其他应收款账面余额的36.25%。
（3）截至2005年12月31日，持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款合计4,998,642.51元，明细情况详见附注八·（三）。
（4）账龄为一年以内的其它应收款因发生坏账的可能性很小，故不计提坏账准备。
（5）期末其他应收款较期初下降45.01%,主要原因为本公司大力清收关联方占用资金所致。
注释7、预付账款
（1）账龄分析：
2005年12月31日 2004年12月31日
账龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%）
42,263,543.08 79.35
1年以内 53,738,411.92 88.11
6,129,277.06 11.51
1-2年 6,981,331.41 11.45
3,083,796.76 5.79
2-3年 121,778.65 0.20
1,787,331.45 3.35
3年以上 144,483.88 0.24
合 计 60,986,005.86 100.00 53,263,948.35 100.00
（2）截至2005年12月31日，持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款合计5,872,028.52元，明细情况详见附注八·（三）。
（3）账龄一年以上的预付账款主要因预付货款未及时结算所致。
注释8、应收补贴款
项 目 2005年12月31日 2004年12月31日
应收出口退税 1,134,227.24
合 计 1,134,227.24
注释9、存货
（1）明细情况：
项 目 2005年12月31日 2004年12月31日
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料 68,520,385.32 63,649,208.48
低值易耗品 33,652.03 40,381.40
自制半成品 1,062,440.02 897,806.26
库存商品 104,563,897.80 117,215,820.08
在产品 168,650,977.69 139,717,846.55
合 计 342,831,352.86 321,521,062.77
（2）存货跌价准备：存货可变现净值系按单个存货项目在公平的市场交易中，交易双方自愿进行交易的市场价格扣除为进一步加工或销售而需追加的成本后的净值确定公司按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额提取存货跌价准备。经分析，本报告期内存货不存在毁损及成本低于可变现净值现象，故未计提存货跌价准备。
（3）上述存货均未用于担保
注释10、待摊费用
项 目 2005年12月31日 2004年12月31日
保险费 124,890.92 38,293.73
其 他 17,726.69
合 计 142,617.61 38,293.73
注释11、一年内到期的长期债权投资
一年内到期的长期债权投资均为委托贷款，其明细如下所示：
受托金融机构名称 贷款本金 年利率 贷款期限
工商银行聊城市振兴路支行 8,200,000.00 2.655% 2004.6.24-2006.6.24
威海市商业银行济南支行 2,150,000.00 5.490% 2004.12.2-2006.5.20
合 计 10,350,000.00
注释12、长期股权投资
（1）明细情况：
2005年12月31
项 目 2004年12月31日 本期增加 本期减少
日
长期股权投资
其中：对子公司投资 1,063,000.74 113,948.10 288,587.81 888,361.03
对联营企业投资 17,195,043.01 377,522.91 16,817,520.10
对合营企业投资
其他股权投资 19,300,000.00 19,300,000.00
合 计 37,558,043.75 113,948.10 19,966,110.72 17,705,881.13
（2）按长期股权投资的核算方法分类
①采用成本法核算的股权投资
被投资单位名称 2004年12月31日 本期增加
北京中科网威信息技术有限公司 19,300,000.00
合 计 19,300,000.00

被投资单位名称 本期减少 2005年12月31日
北京中科网威信息技术有限公司 19,300,000.00
合 计 19,300,000.00
②采用权益法核算的股权投资
被投资单位名
初始投资额 2004年12月31日
称
北京五洲传媒
15,960,000.00 14,868,020.26
有限公司
济南泉润交通
1,320,000.00 767,695.00
旅游有限公司
聊城中通客KY.COM
350,000.00 343,490.64
检修有限公司
上海中通客KY.COM
1,500,000.00 1,559,327.75
销售有限公司
合 计 19,130,000.00 17,538,533.65

被投资单位名 本期被投资单 累计被投资单
2005年12月31日
称 位权益增减额 位权益增减额
北京五洲传媒
-146,388.56 -1,238,368.30 14,721,631.70
有限公司
济南泉润交通
-143,159.96 -695,464.96 624,535.04
旅游有限公司
聊城中通客KY.COM
-21,319.01 -27,828.37 322,171.63
检修有限公司
上海中通客KY.COM
-87,974.39 -28,646.64 1,471,353.36
销售有限公司
合 计 -398,841.92 -1,990,308.27 17,139,691.73
（3）股权投资差额情况
2004年12月
被投资单位名称 原始金额 摊销期限
31日
新疆中通客KY.COM有限
737,959.08 120月 719,510.10
公司
聊城中通轻型客KY.COM
113,948.10 120月
有限公司
合计 851,907.18 719,510.10

2005年12月
被投资单位名称 本期变化数 本期摊销额
31日
新疆中通客KY.COM有限
-182,078.08 73,795.91 463,636.11
公司
聊城中通轻型客KY.COM
113,948.10 11,394.81 102,553.29
有限公司
合计 68,129.98 85,190.72 566,189.40
注释13、长期债权投资
（1）明细情况
投资种类 2004年12月31日 本期增加
长期债券投资
其他债权投资 23,550,000.00 34,896,500.00
合 计 23,550,000.00 34,896,500.00

投资种类 本期减少 2005年12月31日
长期债券投资
其他债权投资 25,784,500.00 32,662,000.00
合 计 25,784,500.00 32,662,000.00
（2）其他债权投资均为一年以上到期的委托贷款，其明细如下所示：
受托金融机构名称 本金 年利率 贷款期限
威海市商业银行济南支行 1,336,000.00 5.760% 2005.9.8-2007.8.20
威海市商业银行济南支行 5,850,000.00 7.488% 2005.10.21-2007.6.20
威海市商业银行济南支行 14,432,000.00 6.336% 2005.10.20-2007.10.20
威海市商业银行济南支行 3,000,000.00 3.744% 2005.11.4-2007.10.20
威海市商业银行济南支行 1,044,000.00 3.168% 2005.12.22-2007.12.22
威海市商业银行济南支行 7,000,000.00 6.336% 2005.12.31-2007.12.31
合 计 32,662,000.00
注释14、固定资产
（1）明细情况：
2004年12月31
项 目 本期增加
日
固定资产
原值
房屋及建
187,641,143.31
筑物 19,371,956.06
机器设备 4,593,989.01
61,783,389.85
运输工具 5,199,533.03
15,727,542.30
专用设备
32,800,791.62 2,164,989.48
其他设备 114,155.47
合 计 297,952,867.08 31,444,623.05
累计折旧：
房屋及建
筑物 26,416,844.68 3,604,761.01
机器设备
31,057,881.01 5,542,992.52
运输工具
4,296,239.07 1,858,895.87
专用设备
5,919,954.86 2,687,434.35
其他设备
24,233.32
合 计 67,690,919.62 13,718,317.07
固定资产
净值
房屋及建
161,224,298.63
筑物
机器设备 30,725,508.84
运输工具
11,431,303.23
专用设备
26,880,836.76
其他设备
合 计 230,261,947.46
固定资产减
9,894,474.45
值准备
固定资产
220,367,473.01
净额：

项 目 本期减少 2005年12月31日
固定资产
原值
房屋及建
207,013,099.37
筑物
机器设备 779,222.80 65,598,156.06
运输工具 1,141,149.00 19,785,926.33
专用设备 417,536.33 34,548,244.77
其他设备 114,155.47
合 计 2,337,908.13 327,059,582.00
累计折旧：
房屋及建
筑物 30,021,605.69
机器设备 351,333.40 36,249,540.13
运输工具 447,603.63 5,707,531.31
专用设备 180,427.70 8,426,961.51
其他设备 24,233.32
合 计 979,364.73 80,429,871.96
固定资产
净值
房屋及建
筑物 176,991,493.68
机器设备 29,348,615.93
运输工具 14,078,395.02
专用设备 26,121,283.26
其他设备 89,922.15
合 计 246,629,710.04
固定资产减
9,894,474.45
值准备
固定资产
236,735,235.59
净额：
（2）报告期内，本公司固定资产中由在建工程转入的金额为4,664,887.91元。
（3）截至2005年12月31日，本公司无用于抵押、担保的固定资产。
（4）本期减少固定资产主要系清理所致。
（5）固定资产减值准备增减变动情况:
本期减少
项 目 2004年12月31日 本期增加
转回
房屋及建筑物 3,237,460.45
机器设备 3,771,444.40
运输工具 911,307.18
专用设备 1,974,262.42
合 计 9,894,474.45

本期减少
项 目 2005年12月31日
其他减少
房屋及建筑物 3,237,460.45
机器设备 3,771,444.40
运输工具 911,307.18
专用设备 1,974,262.42
合 计 9,894,474.45
注释15、在建工程
（1）明细情况：
项目名称 2004年12月31日 本期增加
涂装KY.COM间 4,714,103.91
垫土工程 2,377,025.67
座椅公司
232,100.00
搬建工程
检测线改
92,400.00
造工程
其他 563,000.00
合 计 324,500.00 7,654,129.58

本期转入固定 资金
项目名称 2005年12月31日
资产 来源
涂装KY.COM间 4,340,387.91 373,716.00 自筹
垫土工程 2,377,025.67 自筹
座椅公司
232,100.00 自筹
搬建工程
检测线改
92,400.00 自筹
造工程
其他 563,000.00 自筹
合 计 4,664,887.91 3,313,741.67

（2）截至2005年12月31日，无资本化利息。
注释16、无形资产
（1）明细情况：
项目 取得
原始金额 2004年12月31日 本期增加
名称 方式
土地使用权 购入 36,458,734.98 34,050,783.95
BOVA技术转让费 购入 19,006,154.00 13,002,156.87
商标注册费 申请 228,350.00 173,177.25 9,600.00
商标转让费 购入 600,000.00 520,000.00
其他 购入 2,912,360.00 1,150,465.27 544,308.33
合计 59,205,598.98 48,896,583.34 553,908.33

项目 本期摊销 累计摊销额 2005年12月31日
名称 777,984.60 3,185,935.63 33,272,799.35
土地使用权 1,900,615.44 7,904,612.57 11,101,541.43
BOVA技术转让费 22,754.92 68,327.67 160,022.33
商标注册费 60,000.00 140,000.00 460,000.00
商标转让费 505,407.60 1,722,994.00 1,189,366.00
其他 3,266,762.56 13,021,869.87 46,183,729.11
合计
（2）经分析，截至2005年12月31日，未发现上述无形资产有明显减值迹象，因而未计提无形资产减值准备。
注释17、短期借款
明细情况：
借款条件 2005年12月31日 2004年12月31日
保证担保借款 108,000,000.00 75,000,000.00
合 计 108,000,000.00 75,000,000.00
注释18、应付票据
（1）明细情况：
种 类 2005年12月31日 2004年12月31日
银行承兑汇票 345,300,000.00 414,000,000.00
商业承兑汇票 40,000,000.00 50,000,000.00
合 计 385,300,000.00 464,000,000.00
（2）截止2005年12月31日,无应付持本公司5%，（含5%）以上表决权股份的股东的票据。
注释19、应付账款
（1）截至2005年12月31日，应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的款项3,946,082.26元，明细详见附注八·（三）。
（2）截至2005年12月31日，账龄超过3年未偿还的应付账款的金额为7,512,049.35元，主要为尚未结算的货款尾款。
（3）期末应付账款较期初增长25.95%,主要系随着业务量和采购量的增长，应付账款也随之增长以及合并范围的增加所致。
注释20、预收账款
（1）截至2005年12月31日，无预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的款项。
（2）截至2005年12月31日，账龄超过1年未结算的预收账款金额为715,242.50元。
注释21、应付福利费
明细情况：
项 目 2005年12月31日 2004年12月31日
应付福利费 6,106,974.62 5,410,106.09
合 计 6,106,974.62 5,410,106.09
注释22、应交税金
税 种 2005年12月31日 2004年12月31日 法定税率
增值税 5,699,326.93 3,028,861.59 17%
企业所得税 1,954,695.37 4,053,349.33 33%
土地使用税 47,290.58 23,612.70 3.4元/平方米
城市维护建设税 394,041.20 198,580.01 7%
房产税 81,623.62 262,616.20 1.2%
营业税 288,153.95 254,935.78 5%
应交个人所得税 62,421.75 2,588,980.62
其他 59,510.42 62,161.10
合 计 8,587,063.82 10,473,097.33
注释23、其他应交款
项 目 2005年12月31日 2004年12月31日 性质及计缴标准
教育费附加 222,782.60 85,105.71 4%
人民教育基金 5,427.04 6,429.74
合 计 228,209.64 91,535.45
注释24、其他应付款
（1）截至2005年12月31日，无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的款项。
（2）截至2005年12月31日，账龄超过3年的其他应付款为4,012,242.87元。
注释25、预提费用
项 目 2005年12月31日 2004年12月31日
水电费 67,061.62
养老统筹金 79,143.62
其他 5,000.00
合 计 151,205.24
注释26、一年内到期的长期负债
一年内到期的长期借款
借款条件 2005年12月31日 2004年12月31日
保证担保借款 80,000,000.00
合 计 80,000,000.00
注释27、专项应付款
项 目 2005年12月31日 2004年12月31日
科技三项费用 70,000.00
出口机电产品研发资金 300,000.00
合 计 370,000.00
注释28、股本
公司股份变动情况表： 数量单位：股
本期变动增减（+、-）
2004年12月31
项 目
日 配 公积金
送股
股 转股 其 小
他 计
一、尚未流通股份
（一）发起人股份
1、国家拥有股份 100,378,542.60
2、境内法人持有股份 11,749,005.00
3、外资法人持有股份
4、其他
（二）募集法人股
（三）内部职工股
（四）优先股或其他
尚未流通股份合计 112,127,547.60
二、已流通股份
（一）境内上市的人民
126,377,402.40
币普通股
（二）境内上市的外资
股
（三）境外上市的外资
股
（四）其他
已流通股份合计 126,377,402.40
三、股份总数 238,504,950.00

2005年12月31
项 目
日
一、尚未流通股份
（一）发起人股份
1、国家拥有股份 100,378,542.60
2、境内法人持有股份 11,749,005.00
3、外资法人持有股份
4、其他
（二）募集法人股
（三）内部职工股
（四）优先股或其他
尚未流通股份合计 112,127,547.60
二、已流通股份
（一）境内上市的人民
126,377,402.40
币普通股
（二）境内上市的外资
股
（三）境外上市的外资
股
（四）其他
已流通股份合计 126,377,402.40
三、股份总数 238,504,950.00
注释29、资本公积
项 目 2004年12月31日 本期增加
股本溢价 139,699,118.62
股权投资准备 2,090,350.08
接受捐赠资产准
176,218.00
备
关联交易差价 277,016.89
其他资本公积 1,005,904.39
合 计 141,158,257.90 2,090,350.08

项 目 本期减少 2005年12月31日
股本溢价 139,699,118.62
股权投资准备 2,090,350.08
接受捐赠资产准
176,218.00
备
关联交易差价 277,016.89
其他资本公积 1,005,904.39
合 计 143,248,607.98
说明：本期增加股权投资准备2,090,350.08元，系因为子公司新疆中通客KY.COM有限公司本期因债权人豁免债务而确认资本公积，本公司根据持股比例计算应享有的份额所致。
注释30、盈余公积
项 目 2004年12月31日 本期增加 本期减少 2005年12月31日
法定公积金 25,664,630.93 1,111,443.87 26,776,074.80
法定公益金 4,755,042.19 555,721.92 5,310,764.11
合 计 30,419,673.12 1,667,165.79 32,086,838.91
注释31、未分配利润
项 目 2005年12月31日 2004年12月31日
期初未分配利润 47,434,277.47 64,127,829.40
加:其他转入
加:本期净利润 9,610,167.20 8,468,774.00
减:提取盈余公积 1,667,165.79 1,311,830.93
减:已分配股利 23,850,495.00
减:转作股本
期末未分配利润 55,377,278.88 47,434,277.47
（二）利润表项目注释
注释32、主营业务收入
项 目 2005年度 2004年度
客 KY.COM 855,679,118.63 700,523,879.92
合 计 855,679,118.63 700,523,879.92
说明：本公司前五名客户销售收入总额为135,745,034.19元,占全年主营业务收入的15.86%。
注释33、主营业务成本
项 目 2005年度 2004年度
客 KY.COM 740,448,716.62 612,258,425.34
合 计 740,448,716.62 612,258,425.34
注释34、主营业务税金及附加
项 目 计缴标准 2005年度 2004年度
城建税 应缴增值税及营业税的7% 1,947,271.63 671,389.89
教育费附加 应缴增值税及营业税的4% 1,097,030.64 287,738.52
合 计 3,044,302.27 959,128.41
说明：本年度主营业务税金及附加较上年度增长217.40%，主要系本年免抵的增值税税额纳入城市维护建设税和教育费附加的计征范围及本期缴纳流转税增加所致。
注释35、其他业务利润
项 目 2005年度 2004年度
租金收入 558,795.57 50,316.92
销售材料 1,810,319.91 2,311,959.47
饮食服务收入 -291,033.77 2,162,764.73
取暖费 2,535,590.64
其他 906,262.99 561,624.95
合 计 5,519,935.34 5,086,666.07
注释36、营业费用
营业费用本年度较上年度增长88.98%，主要系本公司本年度大力开拓国外市场，出口
业务的费用较高，以及合并范围的增加所致。
注释37、财务费用
项 目 2005年度 2004年度
利息支出 21,359,776.22 23,263,161.17
减:利息收入 3,714,092.65 3,098,134.97
其他 1,537,196.70 721,179.12
合 计 19,182,880.27 20,886,205.32
注释38、投资收益
（1）明细情况：
项 目 2005年度 2004年度
债权投资收益 986,335.03 214,492.61
股权投资收益 -398,841.92 -613,803.57
股权投资差额摊销 -85,190.72 -18,448.98
合 计 502,302.39 -417,759.94
（2）截至2005年12月31日，本公司投资收益汇回未受到重大限制。
注释39、补贴收入
项 目 2005年度 2004年度
开拓国际市场参展摊位费补贴 14,000.00
省级新产品扶持资金 300,000.00
军KY.COM返还增值税 203,183.47
合 计 14,000.00 503,183.47
说明：根据聊城市财政局下发的《关于拨付聊城市2004年度开拓国际市场参展摊位费补贴的通知》，本公司2005年度收到开拓国际市场参展摊位费补贴14,000.00元。
注释40、营业外收入
项 目 2005年度 2004年度
罚款收入 331,804.29 102,296.40
固定资产清理 36,218.20 39,528.13
其他 34,152.48 17,270.68
合 计 402,174.97 159,095.21
注释41、营业外支出
项 目 2005年度 2004年度
罚 款 29,877.99 54,532.41
固定资产清理 343,555.22 743,354.84
其 他 82,817.86 86,163.51
合 计 456,251.07 884,050.76
注释42、所得税
项 目 2005年度 2004年度
本期计提所得税 5,168,529.41 4,448,637.01
减：所得税减免
合 计 5,168,529.41 4,448,637.01
注释43、收到的其他与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金为7,592,560.86元，主要系收到的利息收入及其他往来款等。
注释44、支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金为54,343,689.94元，主要系支付的营业费用、管理费用等。
注释45、收到的其他与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金为23,247,942.87元，系如本附注五·(二)·1所述。聊城中通轻型客KY.COM有限公司自本年度纳入合并报表范围，其年初货币资金余额在该项目列示。
七、母公司会计报表重要项目注释（金额单位：人民币元）
注释1、应收账款
（1）账龄分析：
2005年12月31日
账龄 金 额 比例（%） 坏账准备
1年以内 135,653,438.27 84.81
12年 13,552,937.37 8.48 1,355,293.74
2-3年 9,186,773.60 5.74 1,837,354.72
3-4年 805,453.34 0.50 241,636.00
4-5年 175,000.00 0.11 87,500.00
5年以上 579,849.72 0.36 579,849.72
合 计 159,953,452.30 100.00 4,101,634.18

2004年12月31日
账龄 金额 比例（%） 坏账准备
1年以内 134,570,304.06 83.63
12年 17,078,018.04 10.61 1,707,801.81
2-3年 2,503,338.07 1.56 500,667.61
3-4年 2,327,260.00 1.45 698,178.00
4-5年 3,780,199.16 2.35 1,890,099.58
5年以上 653,086.02 0.40 653,086.02
合 计 160,912,205.35 100.00 5,449,833.02
（2）截至2005年12月31日，应收账款中欠款前5名的欠款金额总计为42,990,207.00元， 占应收账款账面余额的26.88%。
（3）截至2005年12月31日，持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款合计42,649.00元，明细情况详见附注八·（三）。
（4）本公司认为账龄为一年以内的应收账款发生坏账的可能性很小，故不计提坏账准备。
注释2、其他应收款
（1）账龄分析：
2005年12月31日
账龄
金 额 比例（%） 坏账准备
1年以内 30,449,755.37 74.35
1-2年 5,847,482.19 14.28 584,748.22
2-3年 3,346,175.01 8.17 669,235.00
3-4年 1,019,966.31 2.49 305,989.89
4-5年 142,445.63 0.35 71,222.82
5年以上 145,619.41 0.36 145,619.41
合 计 40,951,443.92 100.00 1,776,815.34

2004年12月31日
账龄
金额 比例（%） 坏账准备
1年以内 66,976,810.60 86.50
1-2年 7,122,491.69 9.20 712,249.17
2-3年 1,142,200.00 1.48 228,440.00
3-4年 954,779.42 1.23 286,433.83
4-5年 1,201,307.05 1.55 600,653.52
5年以上 32,912.14 0.04 32,912.14
合 计 77,430,500.90 100.00 1,860,688.66
（2）截至2005年12月31日，其他应收款中欠款前5名的欠款金额总计为17,056,899.32元，占其他应收款账面余额的41.65%。
（3）截至2005年12月31日，持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款合计4,998,642.51元，明细情况详见附注八·（三）。
（4）本公司认为账龄为一年以内的其它应收款发生坏账的可能性很小，故不计提坏账准备。（5）期末其他应收款较期初下降47.11%,主要系本公司大力清收关联方占用资金所致。
注释3、长期股权投资
（1）明细情况：
2004年12月31
项 目 本期增加
日
长期股权投资
23,559,046.6
其中：对子公司投资 17,339,766.27
4
对联营企业投
17,195,043.01
资
对合营企业投
资
其他股权投资 19,300,000.00
23,559,046.6
合 计 53,834,809.28
4

2005年12月31
项 目 本期减少
日
长期股权投资
其中：对子公司投资 106,509.73 40,792,303.18
对联营企业投
377,522.91 16,817,520.10
资
对合营企业投
资
19,300,000.0
其他股权投资
0
19,784,032.6
合 计 57,609,823.28
4
（2）按长期股权投资的核算方法分类
①采用成本法核算的股权投资
2004年12月31 本期增
被投资单位名称
日 加
北京中科网威信息技术有限公司 19,300,000.00
合 计 19,300,000.00

被投资单位名称 本期减少 2005年12月31日
北京中科网威信息技术有限公司 19,300,000.00
合 计 19,300,000.00
②采用权益法核算的股权投资
被投资单 2004年12月
初始投资额 本期追加投资额
位名称 31日
北京五
洲传媒
15,960,000.00 14,868,020.26
有限公
司
济南泉
润交通
1,320,000.00 767,695.00
旅游有
限公司
聊城中
通客KY.COM
350,000.00 343,490.64
检修有
限公司
上海中
通客KY.COM
1,500,000.00 1,559,327.75
销售有
限公司
新疆中
通客KY.COM
16,444,119.00 16,276,765.53 1,182,078.08
有限公
司
聊城中
通轻型
18,865,869.42 18,865,869.42
客KY.COM有
限公司
合 计 54,439,988.42 33,815,299.18 20,047,947.50

被投资单 本期被投资单位 累计被投资单 2005年12月
位名称 权益增减额 位权益增减额 31日
北京五
洲传媒
-146,388.56 -1,238,368.30 14,721,631.70
有限公
司
济南泉
润交通
-143,159.96 -695,464.96 624,535.04
旅游有
限公司
聊城中
通客KY.COM
-21,319.01 -27,828.37 322,171.63
检修有
限公司
上海中
通客KY.COM
-87,974.39 -28,646.64 1,471,353.36
销售有
限公司
新疆中
通客KY.COM
2,374,812.58 3,389,537.19 19,833,656.19
有限公
司
聊城中
通轻型
1,204,416.54 1,204,416.54 20,070,285.96
客KY.COM有
限公司
合 计 3,180,387.20 2,603,645.46 57,043,633.88
（3）股权投资差额情况
2004年12月
被投资单位名称 原始金额 摊销期限
31日
新疆中通客KY.COM有限
737,959.08 120月 719,510.10
公司
聊城中通轻型客KY.COM
113,948.10 120月
有限公司
合计 851,907.18 719,510.10

2005年12月
被投资单位名称 本期变化数 本期摊销额
31日
新疆中通客KY.COM有限
-182,078.08 73,795.91 463,636.11
公司
聊城中通轻型客KY.COM
113,948.10 11,394.81 102,553.29
有限公司
合计 -68,129.98 85,190.72 566,189.40
注释4、主营业务收入
项 目 2005年度 2004年度
客 KY.COM 812,890,791.33 685,141,588.99
合 计 812,890,791.33 685,141,588.99
说明:本公司前五名客户销售收入总额为135,745,034.19元,占全年主营业务收入的16.70%。
注释5、主营业务成本
项 目 2005年度 2004年度
客 KY.COM 711,759,838.96 600,159,413.53
合 计 711,759,838.96 600,159,413.53
注释6、投资收益
（1）明细情况：
项 目 2005年度 2004年度
债权投资收益 986,335.03 214,492.61
股权投资收益 1,090,037.12 925,116.49
股权投资差额摊销 -85,190.72 -18,448.98
合 计 1,991,181.43 1,121,160.12
（2）截至2005年12月31日，本公司投资收益汇回未受到重大限制。
八、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
山东聊城客KY.COM
汽KY.COM底盘、汽KY.COM配件生
工业集团有限 聊城市
产与销售
责任公司
聊城中通客KY.COM 汽KY.COM修理、技术服务、
聊城市
检修有限公司 汽KY.COM配件销售
新疆中通客KY.COM
乌鲁木齐市 客KY.COM生产、大修
有限公司
轻型客KY.COM及专用配件的
聊城中通轻型
聊城市 开发、制造、销售及技
客KY.COM有限公司
术服务

与本企业
企业名称 经济性质或类型 法人代表
关系
山东聊城客KY.COM
工业集团有限 第一大股东 有限责任公司 王庆福
责任公司
聊城中通客KY.COM
子公司 有限责任公司 冯舒平
检修有限公司
新疆中通客KY.COM
子公司 有限责任公司 李海平
有限公司
聊城中通轻型
子公司 有限责任公司 李树朋
客KY.COM有限公司
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 2004年12月31日 本期增加
山东聊城客KY.COM工业集团有限责
8,258万元
任公司
聊城中通客KY.COM检修有限公司 50万元
新疆中通客KY.COM有限公司 2,000万元
聊城中通轻型客KY.COM有限公司 1,640万元

企业名称 本期减少 2005年12月31日
山东聊城客KY.COM工业集团有限责
8,258万元
任公司
聊城中通客KY.COM检修有限公司 50万元
新疆中通客KY.COM有限公司 2,000万元
聊城中通轻型客KY.COM有限公司 1,640万元
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单位：人民币元
2004年12月31日 本期增加
企业名称 金额 比例% 金额 比例%
山东聊城客KY.COM工
53,659,000 22.50
业集团有限责任
公司
聊城中通客KY.COM检
350,000 70.00
修有限公司
新疆中通客KY.COM有
16,000,000 80.00 1,000,000 5.00
限公司
聊城中通轻型客
15,800,000 96.34
KY.COM有限公司

本期减少 2005年12月31日
企业名称 金额 比例% 金额 比例%
山东聊城客KY.COM工
53,659,000 22.50
业集团有限责任
公司
聊城中通客KY.COM检
350,000 70.00
修有限公司
新疆中通客KY.COM有
17,000,000 85.00
限公司
聊城中通轻型客
15,800,000 96.34
KY.COM有限公司
4、不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司关系
中国公路KY.COM辆机械总公司 股东之一
山东双环KY.COM轮股份有限公司 股东之一
聊城市昌润投资发展有限责任公司 股东之一
北京五洲传媒有限公司 公司的参股企业
济南泉润交通旅游有限公司 公司的参股企业
上海中通客KY.COM销售有限公司 公司的参股企业
山东中通挂KY.COM制造有限公司 第一大股东的子公司
山东聊城中通光岳特种KY.COM制造有限公司 第一大股东的子公司
聊城中通房地产开发有限公司 第一大股东的子公司
山东中通钢构建筑有限公司 第一大股东的子公司
山东东岳华盛强汽KY.COM空调有限公司 第一大股东的子公司
聊城博通新技术开发有限公司 第一大股东的子公司
山东聊城龙兴汽KY.COM附件有限公司 第一大股东的子公司
聊城中通实业有限公司 关键管理人员控制的公司
（二）关联交易
1、关联方交易的定价政策：本公司与关联方的交易遵循独立核算的原则和遵循公开、公平、合理、平等的原则进行。
2、采购货物:
2005年度
企业名称 金 额 占年度购货
聊城中通轻型客KY.COM有限公司
山东聊城龙兴汽KY.COM附件有限公司 6,406,666.38 0.99%
山东东岳华盛强汽KY.COM空调有限公司 1,612,478.64 0.25%
山东聊城中通光岳特种KY.COM制造有限公
10,940.17 0.00%
司
聊城中通实业有限公司
聊城博通新技术开发有限公司 2,467,891.33 0.38%
山东中通钢构建筑有限公司 456,480.06 0.07%
山东聊城客KY.COM工业集团有限责任公司 41,073,253.17 6.33%
其中 汽KY.COM电器公司
青岛发动机厂
底盘厂 32,545,219.67 5.02%
合 计 52,027,709.75 8.02%

2004年度
企业名称 金 额 占年度购货
聊城中通轻型客KY.COM有限公司 92,718,265.48 14.69%
山东聊城龙兴汽KY.COM附件有限公司 6,274,852.98 0.99%
山东东岳华盛强汽KY.COM空调有限公司 11,981,255.56 1.90%
山东聊城中通光岳特种KY.COM制造有限公
174,975.51 0.03%
司
聊城中通实业有限公司 7,765,082.41 1.23%
聊城博通新技术开发有限公司 393,657.21 0.06%
山东中通钢构建筑有限公司
山东聊城客KY.COM工业集团有限责任公司 2,475,013.43 0.39%
其中 汽KY.COM电器公司 855,084.84 0.14%
青岛发动机厂 3,418.80 0.00%
底盘厂
合 计 121,783,102.58 19.29%
3、销售货物
2005年度
企业名称
金 额 占年度销货
上海中通客KY.COM销售有限公司 59,008,427.35 6.90%
山东聊城中通光岳特种KY.COM制造有限公司 3,451,158.56 0.40%
聊城中通轻型客KY.COM有限公司
山东聊城龙兴汽KY.COM附件有限公司
中国公路KY.COM辆机械总公司
济南泉润交通旅游有限公司
山东聊城客KY.COM工业集团有限责任公司 666,666.67 0.08%
其中 汽KY.COM电器公司
合 计 63,126,252.58 7.38%

2004年度
企业名称
金 额 占年度销货
上海中通客KY.COM销售有限公司 73,223,222.22 10.45%
山东聊城中通光岳特种KY.COM制造有限公司
聊城中通轻型客KY.COM有限公司 4,937,880.31 0.70%
山东聊城龙兴汽KY.COM附件有限公司 108,226.96 0.02%
中国公路KY.COM辆机械总公司 205,982.91 0.03%
济南泉润交通旅游有限公司 817,094.02 0.12%
山东聊城客KY.COM工业集团有限责任公司 1,324,049.13 0.19%
其中 汽KY.COM电器公司 1,149,709.81 0.16%
合 计 80,616,455.55 11.51%
4、关联方担保情况：
（1）截至2005年12月31日，山东聊城客KY.COM工业集团有限责任公司为本公司应付票据提供担保的余额为29,560万元。
（2）截至2005年12月31日，山东聊城客KY.COM工业集团有限责任公司为本公司3,000万元短期借款余额提供担保。
（三）关联方往来余额
2005年12月 占总额的
单位名称 科目名称
31日 比例
中国公路KY.COM辆机械总公司 其他应收款
中国公路KY.COM辆机械总公司 预付账款 138,750.00 0.23%
山东聊城客KY.COM工业集团有限
其他应收款 4,998,642.51 11.40%
责任公司
其中：青岛发动机厂 其他应收款 2,602,530.49 5.94%
山东聊城客KY.COM工业集团有限
应收账款 42,649.00 0.02%
责任公司
其中：汽KY.COM电器分公司 应收账款
青岛发动机厂 应收账款 42,649.00 0.02%
山东聊城客KY.COM工业集团有限
预付账款 933,278.52 1.53%
责任公司
其中：青岛发动机厂 预付账款 808,063.29 1.32%
山东聊城客KY.COM工业集团有限
应付账款 3,946,082.26 1.95%
责任公司
其中：底盘厂 应付账款 2,293,527.04 1.13%
挂KY.COM厂 应付账款 668,362.86 0.33%
山东聊城龙兴汽KY.COM附件有限
应收账款
公司
山东聊城龙兴汽KY.COM附件有限
其他应收款
公司
山东聊城龙兴汽KY.COM附件有限
应付账款 2,135,529.37 1.06%
公司
上海中通客KY.COM销售有限公司 应收账款 6,132,757.00 3.54%
上海中通客KY.COM销售有限公司 应收票据
上海中通客KY.COM销售有限公司 预收账款
上海中通客KY.COM销售有限公司 其他应付款 725,927.11 2.69%
聊城中通客KY.COM检修有限公司 应收账款 222,547.04 0.13%
济南泉润交通旅游有限公司 应收账款 826,000.00 0.48%
济南泉润交通旅游有限公司 其他应收款 500,000.00 1.14%
聊城中通轻型客KY.COM有限公司 应收账款
山东东岳华盛强汽KY.COM空调有
预付账款 6,040,944.30 9.91%
限公司
山东东岳华盛强汽KY.COM空调有
应付账款 670,958.37 0.33%
限公司
山东中通钢构建筑有限公司 应收账款 102,657.63 0.06%
山东中通钢构建筑有限公司 其他应收款
山东中通钢构建筑有限公司 预付账款 5,030,908.25 8.25%
山东中通钢构建筑有限公司 应付账款 20,728.90 0.01%
山东中通钢构建筑有限公司 其他应付款 538,292.23 1.99%
聊城中通实业有限公司 应付账款
聊城中通时代房地产开发有
其他应付款 3,600,000.00 13.33%
限公司
山东聊城中通光岳特种KY.COM制
应收账款 570,841.87 0.33%
造有限公司
聊城博通新技术开发有限公
应付账款 1,844,932.43 0.91%
司

2004年12月 占总额
单位名称 备注
31日 的比例
中国公路KY.COM辆机械总公司 234,700.00 0.29% 暂借款
中国公路KY.COM辆机械总公司 货款
山东聊城客KY.COM工业集团有限
28,983,135.24 36.35% 暂借款
责任公司
其中：青岛发动机厂 17,254,408.69 21.64% 暂借款
山东聊城客KY.COM工业集团有限
544,843.99 0.31% 货款
责任公司
其中：汽KY.COM电器分公司 123,402.59 0.07% 货款
青岛发动机厂 42,649.00 0.02% 货款
山东聊城客KY.COM工业集团有限
815,862.39 1.53% 货款
责任公司
其中：青岛发动机厂 770,802.29 1.45% 货款
山东聊城客KY.COM工业集团有限
1,535,664.89 0.54% 货款
责任公司
其中：底盘厂 308,860.03 0.19% 货款
挂KY.COM厂 668,362.86 0.42% 货款
山东聊城龙兴汽KY.COM附件有限
8,870.00 0.01% 货款
公司
山东聊城龙兴汽KY.COM附件有限
12,491,382.68 15.67% 暂借款
公司
山东聊城龙兴汽KY.COM附件有限
1,465,659.81 0.91% 货款
公司
上海中通客KY.COM销售有限公司 235,557.00 0.13% 货款
上海中通客KY.COM销售有限公司 22,230,150.00 43.82% 货款
上海中通客KY.COM销售有限公司 货款
上海中通客KY.COM销售有限公司 725,927.11 3.14% 暂借款
聊城中通客KY.COM检修有限公司 222,547.04 0.13% 货款
济南泉润交通旅游有限公司 856,000.00 0.49% 货款
济南泉润交通旅游有限公司 500,000.00 0.63% 往来款
聊城中通轻型客KY.COM有限公司 693,871.84 0.40% 货款
山东东岳华盛强汽KY.COM空调有
货款
限公司
山东东岳华盛强汽KY.COM空调有
2,611,359.00 1.63% 货款
限公司
山东中通钢构建筑有限公司 98,362.63 0.06% 货款
山东中通钢构建筑有限公司 3,968,013.49 4.98% 暂借款
山东中通钢构建筑有限公司 货款
山东中通钢构建筑有限公司 791,804.94 0.49% 货款
山东中通钢构建筑有限公司 暂借款
聊城中通实业有限公司 28,256.20 0.02% 货款
聊城中通时代房地产开发有
往来款
限公司
山东聊城中通光岳特种KY.COM制
916,742.42 0.52% 货款
造有限公司
聊城博通新技术开发有限公
273,766.53 0.17% 货款
司
九、或有事项
（一）根据本公司与聊城交通汽运集团有限责任公司签署的《银行贷款互保协议》，在协议期内（2005年10月20日至2006年10月20日）相互为对方的金融贷款提供不超过两亿元人民币的连带责任担保，截至资产负债表日，本公司为聊城交通汽运集团有限责任公司提供的贷款担保余额为500万元，承兑汇票担保余额为1,000万元。
（二）截至资产负债表日本公司为客户提供汽KY.COM消费回购担保的余额为50,679,815.46元。
十、承诺事项
截至资产负债表日，本公司无需要披露的承诺事项。
十一、资产负债表日后事项
（一）根据2006年3月13日召开的第五届董事会第六次会议决议，本公司2005年度拟不进行股利分配也不进行资本公积金转增股本，本预案尚须经公司2005年度股东大会审议通过。
（二）山东聊城客KY.COM工业集团有限责任公司2006年3月7日归还欠款4,998,642.51元，其中青岛发动机厂归还2,602,530.49元，上述款项归还后山东聊城客KY.COM工业集团有限责任公司与本公司的非经营性往来已结清。
十二、其他重要事项
（一）本公司第一大股东山东聊城客KY.COM工业集团有限责任公司（以下简称（聊客集团”）因为山东双力集团股份有限公司（以下简称“双力集团”）提供银行贷款担保，而双力集团因经营不善导致财务状况日趋紧张，生产经营也因或有负债影响限于停滞状态。鉴于以上原因，聊客集团债权人中国工商银行聊城振兴路支行于2005年10月31日向聊城市中级人民法院提出诉讼保全，要求聊客集团偿还贷款8,000万元。聊城市人民法院做出民事裁定，将聊客集团所持有的本公司42,659,000股国有法人股股权依法冻结。
同时本公司还从中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司获悉，聊客集团所持有的本公司其他11,000,000股国有法人股股权被济南市中级人民法院冻结；山东双环KY.COM轮股份有限公司所持有的本公司11,749,005股社会法人股被司法冻结。
(二)本公司出资比例占42%的北京五洲传媒有限公司的三个股东五洲传播出版社、北京中韵房地产咨询有限责任公司和北京五洲泛华网络信息技术有限公司的出资额分别为1,596万元、570万元和38万元。截至2005年12月31日，该三个股东对北京五洲传媒有限公司欠款金额分别为1596万元、570万元和38万元。本公司出资比例占70%的聊城中通客KY.COM检修有限公司的四个自然人股东共出资15万元。截至2005年12月31日，该四个自然人股东对聊城中通客KY.COM检修有限公司的欠款为15.4万元。
十三、公司本年度主要财务指标
本公司按《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号-净资产收益率和每股收益的计算及披露》计算的本年度每股收益、净资产收益率指标如下：
净资产收益率、每股收益计算表
净资产收益率（%） 每股收益（元）
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 23.91 24.27 0.47 0.47
营业利润 3.08 3.12 0.06 0.06
净利润 2.05 2.08 0.04 0.04
扣除非经常性损益后
1.94 1.97 0.04 0.04
的净利润
非经常性损益项目明细:
项目 金 额
短期投资收益 837,648.94
各项政府补贴 14,000.00
除减值准备以外的营业外支出 456,251.07
除减值准备以外的营业外收入 402,174.97
所得税影响额 273,058.77
合计 524,514.07
以上指标的计算过程：
加权平均净资产收益率（ROE）=P/（E0+NP/2+Ei×Mi/M0－Ej×Mj/M0）
其中：P为2005年已审实现利润；NP为2005年已审已实现净利润；E0为2005年初已审净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为12个月；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
加权平均每股收益（EPS）=P/+（S0+S1+Si×Mi/M0－Sj×Mj/M0）
其中：P为2005年已审实现利润；S0为2005年初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0为12个月；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产
全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数
第十二节 备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：王庆福
中通客KY.COM控股股份有限公司
2006年3月13日